1514 (684643), страница 14

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 14)

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

- субъекты кредитования;

- объекты и назначение кредита;

- сроки кредитования;

- размер ссуды;

- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

- цена кредита;

- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 23.

Таблица 23 – Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО Сбербанк России

Наименование статьи	Сумма, в тыс. руб.			Структура в %
	на 1.01.2009 г.		на 1.02.2009 г.		на 1.01.2009 г.			на 1.02.2009 г.
1	3		4		5			6
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе:	4027286779		4127300434		100,00%			100,00%
2.Ссудная задолженность	4026669802		4126657019		99,98%			99,98%
2.1.Предоставленные МБК	65248063		74953417		1,62%			1,82%
2.1.1.Предоставленные МБК	65248063		74953417		1,62%			1,82%
2.1.2.Просроченная задолженность по предоставленным МБК	0		0		0,00%			0,00%
2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам	0		0		0,00%			0,00%
2.3.Кредиты предоставленные клиентам	3961421739		4051703602		98,36%			98,17%
2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам	3921869224		4011258050		97,38%			97,19%
2.3.2.Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам	39552515		40445552		0,98%			0,98%
2.4.Прочие размещенные средства	8000		65999552		0,0002%			1,60%
3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе:	616977		643415		0,02%			0,02%
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам	616977		643415		0,02%			0,02%
3.2.Вексельные кредиты	0		0		0,00%			0,00%
Наименование статьи	Изменение		Показатели динамики, в %				Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности
	абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб.	относительное изменение (+/-), в п. п.	Темп роста	Темп прироста
1	8	9	10	11		12
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе:	100013655	0,00	102,48%	102,48%		100,00%
2.Ссудная задолженность	99987217	0,00	102,48%	102,48%		99,97%
2.1.Предоставленные МБК	9705354	0,20	114,87%	114,87%		9,70%
2.1.1.Предоставленные МБК	9705354	0,20	114,87%	114,87%		9,70%
2.1.2.Просроченная задолженность по предоставленным МБК	0	0,00	-	-		-
2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам	0	0,00	-	-		-
2.3.Кредиты предоставленные клиентам	90281863	-0,20	102,28%	102,28%		90,27%
2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам	89388826	-0,19	102,28%	102,28%		89,38%
2.3.2.Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам	893037	0,00	102,26%	102,26%		0,89%
2.4.Прочие размещенные средства	65991552	1,5989	824994,40%	824994,40%		65,98%
3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе:	26438	0,00	104,29%	104,29%		0,03%
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам	26438	0,00	104,29%	104,29%		0,03%
3.2.Вексельные кредиты	0	0,00	-	-		-

На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2009г. составил 99,98% (или 99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2009г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп роста 102,48%).

Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2009г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс.руб.), на 1.02.2009г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).

На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2009г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2009г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).

Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2008г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2009г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.

Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2008г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2009 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс.руб.

Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.

Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.(Таблица 24)

Таблица 24 – Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по срокам

Наименование статьи		Сумма, в тыс. руб.						Структура, в %
		на 1.01.2009 г.				на 1.02.2009 г.		на 1.01.2009 г.		на 1.02.2009 г.
1		2				3		4		5
1. Кредиты предоставленные всего в том числе:		3921928731				4011311866		100,00%		100,00%
2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)		24413807				33490351		0,62%		0,83%
3. сроком на 1 день		0				0		0,00%		0,00%
4. на срок от 2 до 7 дней		0				0		0,00%		0,00%
5. на срок от 8 до 30 дней		17679558				15715536		0,45%		0,39%
6. На срок от 31 до 90 дней		39280467				29632726		1,00%		0,74%
7. на срок от 91 до 180дней		175805176				175208471		4,48%		4,37%
8. на срок от 181 дня до 1 года		1031815014				1091784969		26,31%		27,22%
9. на срок от 1 года до 3 лет		819569501				824608693		20,90%		20,56%
10. на срок свыше 3 лет		1813281386				1840760088		46,23%		45,89%
11. до востребования		83822				111032		0,00%		0,00%
Наименование статьи	Изменение			Показатели динамики, %					Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности
	абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб.	относительное изменение (+/-),в п.п.		Темп роста		Темп прироста
1		6	7		8		9		10
1. Кредиты предоставленные всего в том числе:		89383135	0,00		102,28%		2,28%		100,00%
2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)		9076544	0,21		137,18%		37,18%		10,15%
3. сроком на 1 день		0	0,00		0,00%		0,00%		0,00%
4. на срок от 2 до 7 дней		0	0,00		0,00%		0,00%		0,00%
5. на срок от 8 до 30 дней		-1964022	-0,06		88,89%		-11,11%		-2,20%
6. На срок от 31 до 90 дней		-9647741	-0,26		99,66%		-0,34%		-10,79%
7. на срок от 91 до 180дней		-596705	-0,11		105,81%		5,81%		-0,67%
8. на срок от 181 дня до 1 года		59969955	0,91		100,61%		0,61%		67,09%
9. на срок от 1 года до 3 лет		5039192	-0,34		101,52%		1,52%		5,64%
10. на срок свыше 3 лет		27478702	-0,35		132,46%		32,46%		30,74%
11. до востребования		27210	0,00		99,66%		-0,34%		0,03%

И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).

Характеристики

Список файлов ВКР