2866 (684465), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

i_эф =(2*0, 36+0, 009)/2*(1–0,009)= 0,3678= 36,7810%

FV= (1+2*0,3678)=1214,9200

Задание №2.6. Определить эффективную сложную процентную ставку, если банк начисляет проценты m раз в год по сложной процентной ставке i и взимает комиссионные в размере h% от первоначальной суммы кредита.

Сложная эффективная ставка определяется:

i_эф =(((1+0,36/4)/ ⁽⁸√1–0, 009)) – 1)*4=0, 3649= 36,4929%

FV=700, 0000*(1+0,3649/4)⁸=1407, 4610

Вывод: Сложная эффективная ставка возросла быстрее, чем простая. Для банка выгоднее начисление по сложной процентной ставки, т. к. в этом случае он получит большую доходность по предоставленному кредиту с учетом комиссий. Для заемщика же выгоднее начисление по простой процентной ставке, т. к. в этом случае он заплатит меньшую сумму по кредиту с учетом комиссий.

Задание №2.7. Определить размер годовых и разовых взносов, вносимых р раз в год при условии противоположном У (У-в начале периода => в конце периода) и необходимых для погашения кредита, если проценты на долг начисляются m раз в год в конце периода по ставке i.

=505, 8882

505, 8882/ 4=126, 4720

Вывод: Чтобы к концу срока кредита в погасительном фонде накопилась сумма, достаточная для единовременного погашения кредита и процентов по нему, необходимо, вносить взносы в размере R=505,8882 тыс. руб. в год.

Задание №2.8. Определить размер годовых и разовых взносов, вносимых р раз в год при условии У (У- в начале периода) и необходимых для создания погасительного фонда, если на эти средства m раз в год начисляются проценты по ставке b, а на долг проценты также начисляются m раз в год в конце периода по ставке i и присоединяются к основному долгу.

=572, 4105

572,4105/ 4=143,1026

Вывод: Чтобы к концу срока кредита в погасительном фонде накопилась сумма, достаточная для единовременного погашения кредита и процентов по нему, необходимо, вносить р=4 разовые взносы в размере 572,4105 тыс. руб. в год.

Задание №2.9. Составить план погашения кредита равными суммами, если долг выплачивается р раз в год при условии противоположном У, а проценты начисляются m раз в год в конце процентного периода по ставке i.

,

где D – первоначальная сумма долга;

n – срок погашения долга;

p – количество платежей в течение года.

Сумма начисленных за период t процентов (It) равна:

Cрочная выплата (Rt) за период t:

Rt = Ct + It

Остаток основного долга (Dt+1) на период t+1 равен:

Dt+1 = Dt – Ct

Таблица 1.3

	Ctconst	It	Rt	Dt
1	87,5000	63,0000	150,5000	612,5000
2	87,5000	55,1250	142,6250	525,0000
3	87,5000	47,2500	134,7500	437,5000
4	87,5000	39,3750	126,8750	350,0000
5	87,5000	31,5000	119,0000	262,5000
6	87,5000	23,6250	111,1250	175,0000
7	87,5000	15,7500	103,2500	87,5000
8	87,5000	7,8750	95,3750	0,0000
Итого:	700,0000	283,5000	983,5000	х

Задание №2.10. Составить план погашения кредита равными срочными выплатами, если долг выплачивается р раз в год при У-ом условии, а проценты начисляются m раз в год в конце процентного периода по ставке i.

При осуществлении платежей в начале периода:

Сумма начисленных за период t процентов (It) равна:

Если оговорено, что выплаты осуществляются в начале периода, а проценты начисляются в конце периода, то в момент первой выплаты проценты еще не начислены, соответственно I1 = 0.

Сумма в счет погашения основного долга (Сt) за период t:

Ct = Rt – It

Остаток основного долга (Dt+1) на период t+1 равен:

Dt+1 = Dt – Ct

Таблица 1.4

	Ct	It	Rtconst	Dt
1	116,0294	0,0000	116, 0294	583,9705
2	63,4720	52,5573	116, 0294	520,4985
3	69,1845	46,8448	116, 0294	451,3139
4	75,4111	40,6182	116, 0294	375,9028
5	82,1981	33,8312	116, 0294	293,7046
6	89,5959	26,4334	116, 0294	204,1086
7	97,6596	18,3697	116, 0294	106,4490
8	106,4490	9,5804	116, 0294	0,0000
Итого:	700,0000	228,2353	928,2353	х

Вывод: Для заемщика план погашения кредита равными суммами является более выгодным, так как при использовании этого плана сумма процентов по долгу будут меньше аналогичной суммы плана погашения кредита равными срочными выплатами, а кредитору более выгодно использовать план погашения кредита равными срочными выплатами.

3. Комплексная оценка деятельности и финансового состояния коммерческого банка

Комплексная оценка базируется на данных следующих форм бухгалтерской и финансовой отчетности:

• оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета банка (бухгалтерский баланс, форма №101);

• информация о фактических значениях нормативов деятельности банка и отдельных элементах расчета обязательных нормативов (форма №135);

• отчет о прибылях и убытках (форма №102);

• расчет резерва на возможные потери по ссудам (форма №115);

• сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (форма №125);

• данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (форма №126);

• расчет собственных средств (капитала) банка (форма №134);

• сводный отчет о размере рыночного риска (форма №153);

• сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов банка (форма №302);

• сведения о межбанковских кредитах и депозитах (форма №501);

• отчет об открытой валютной позиции (форма №634);

• данные инспекционных и аудиторских проверок банков.

Показатель №41. Норматив общей ликвидности (Н5) – порядок расчета представлен в группе показателей №5.

Показатель №5. Уровень собственных средств во всех пассивах:

ПК 4 =	Капитал банка	* 100%
	Пассивы банка

Капитал – собственные средства банка (основной капитал +дополнительный капитал).

Основной капитал(1 пер):

102 + 103 + 10602 + 107+ прибыль текущего года, включаемая в основной капитал + прибыль предшествующих лет, включаемая в основной капитал – 10501 – (60701 + 60901 – 60903) – убыток текущего года – (50606 + 507 (без резервов) + 508 (без резервов) + 601 + 602).

Основной капитал(2 пер):

102 + 103 + 10602 + 107 + прибыль текущего года, включаемая в основной капитал + прибыль предшествующих лет, включаемая в основной капитал – 10501 – (60701 + 60901 – 60903) +прибыль тек. года – (50606 + 507 (без резервов) + 508 (без резервов) + 601 + 602).

Дополнительный капитал:

10601 + (32015 + 32115 + 32311 + 32403 + 44215 + 44415 + 44515 + 44615 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45515 + 45615 + 45818 + 47008 + 47108 + 47425 + 51210 + 51410 + 51510 + 60324) + 44715 + 45415 – уменьшение основного и дополнительного капиталов.

Прибыль предшествующего года, включаемая в основной капитал: 70302 – 70402 – 70502

Убыток текущего года, уменьшаемый основной капитал:

(702 + 70401 + 70501 + 50905 + 47502 + 32802 + 52502 + 61403) – (70301 + 32801 + 613 + 701 + 47501)

Характеристики

Список файлов ответов (шпаргалок)