16060 (650124), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Таблица№ 9.
«Планирование прибыли от подсобно-вспомогательной деятельности»
| Показатели | код строки | Величины показателей |
| 1. Выручка (доходы) от ПВД | 010 | 780690 |
| 2. Расходы по ПВД | 020 | 624552 |
| 3 . НДСпол | 030 UUU | 1561390 |
| 4 . НДСупл | 040 | 1301410,2 |
| 5. Прибыль от ПВД | 050 | 156138 |
2.9.3.0пределение финансового результата от финансово-хозяйственной деятельности
Таблица № 10
«Планирование прибыли от финансово-хозяйственной деятельности »
| № п/п | Показатели | Код строки | Величена Показателя |
| 1 | Проценты к получению | 060 | |
| 2 | Проценты к уплате | 070 | |
| 3 | Доходы от участия в других организациях | 080 | 19992 |
| 4 | Прочие операционные доходы а) доход от продажи имущества б) доход по аренде | 090 | 1711,69 900 811,69 |
| 5 | Прочие операционные расходы а) налог на образование б) налог на содержание жилищного фонда | 100 | 255650 2150 253500 |
| 6 | Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности | 110 | 11496917,9 |
Таблица№ 11.
«Расчёт балансовой прибыли»
| № п/п | Показатели | Код строки | Величена показателя |
| 1 | Балансовая прибыль | 140 | 11496917,9 |
| 2 | Налог на прибыль | 150 | 4023921,3 |
| 3 | Отвлеченные ср-ва | 160 | 7472996,6 |
РАЗДЕЛ 3. Планирование фондов денежных средств.
К числу фондов денежных средств мы отнесем те, которые создаются не без участия прибыли : фонд накопления и фонд потребления
3.1.Планирование фонда накопления.
Таблица№ 12
«Расчет фонда накопления»
| Источники образования | Значение | |
| 1. Прибыль от перевозок , подсобно-вспомогательной и финансово-хозяйственной деятельности | 7472996,6 | |
| 2. Амортизация основных фондов и нематериальных активов | 135044 | |
| 3. Фонд накопления | 4483797,9 | |
| 4.Фонд потребления | 2989198,6 | |
3.2. Планирование фонда потребления
Фонд потребления рассчитывается по следующей формуле:
ФП = 7472996,60,6=4483797,9
3.3. Планирование платежей в бюджет
Таблица №13
«Планирование платежей в бюджет»
| Показатели | Федеральный бюджет | Территориальный бюджет |
| 1.Налог на имущество(1,5% от среднегодовой стоимости ОФ и НМА ) | | 80640 |
| 2.Налог на прибыль( 35% от стр 150 ) | 10483,2(13%) | 17740,8(22%) |
| 3.Экологический налог | | |
| 4.3емельный налог | | |
| 5.НДС | 60152(75%) | 20251(25%) |
| 6. Налог на пользование автодорогами | | |
| 7.Налог на образовательные нужды | | 2150 |
| 8.Налог на жилье | | 381598,0 |
| 9.Подоходный налог с физических лиц : (фонд З/Ппер-12min оплат труда- 0,01 фонд З/Пплан пер) 12%/100% | |
РАЗДЕЛ 4. Финансирование текущей деятельности
К основным направлениям финансирования текущей деятельности относятся:
1) Финансирование плановых эксплуатационных расходов;
2) Вложение денежных средств в оборот;
3) Осуществление расчетов по налогам;
4) Финансирование ремонтов;
4.1. Расчет потребности в денежных средствах
П
отребности в денежных средствах на финансирование текущих затрат обеспечиваются тем, что расчет доходов производился по расчетным ценам, основой которых являлась себестоимость. Вложение денежных средств в оборотные средства, потребность в оборотных средствах, рассчитывается по следующей формуле:
Нс- совокупный норматив оборотных средств на плановый период
Н1- совокупный норматив оборотных средств на плановый период по группе статей НОБС, не зависящих от объёма перевозок(20000)
Н2- совокупный норматив оборотных средств на плановый период по второй группе статей НОБС зависящих от объема перевозок(70000)
0,84 - коэффициент, учитывающий снижение объема перевозок
I- коэффициент, учитывающий план ускоряемости вложенных оборотных средств (4%)
Нс=85674
| № п/п | Показатели | Прошлый Год | Планируемый год | Прирост(+) Снижение(-) |
| 1 | Норматив оборотных средств | 90000 | 79136 | -10864 |
| 2 | Оборотный капитал | 10000 | 10000 | |
| 3 | Устойчивые пассивы : а) min задолжность по з/п б) резерв предстоящих расходов и платежей в) прибыль | 80000 | 69136 7494 24394 37248 | -10864 |
| 4 | Итого источников | 90000 | 79136 | -10864 |
| 5 | Превышение источников | | | |
4.2 Финансирование ремонтов.
Таблица 15.
«Финансирование ремонтов основных фондов»
| Показатели | Всего | в том числе | ||||||
| сооружения пути | Подвижной состав | Прочие | ||||||
| 1. Затраты на ремонтные работы | 220000 | 132000 | 66000 | 22000 | ||||
| 2. Источники финансирования: | ||||||||
| А) Ремонтный фонд | 162926,4 | 94497,3 (58%) | 48877,9 (30%) | 20096,5 (12%) | ||||
| Б) Экономия от снижения стоимости капитального ремонта | 7050 | 3225 (50%) | 1621,5 (23%) | 1903,5 (27%) | ||||
| В) Средства вышестоящей организации | 50023,6 | 34277,7 | 15500,6 | |||||
3.Итого источников | 220000 | 132000 | 66000 | 22000 | ||||
Раздел 5. Инвестиционная деятельность.
| № п/п | Показатели | Всего | В том числе по структуре Капитальных вложений | ||
| Строительство новых объектов производственного назначения | Техническое перевооружение ,реконструкция | Строительство жилья,объектов соц-культ назначения | |||
| 1 | Кап вложения | 3800000 | 2280000 (60%) | 950000 (25%) | 570000 (15%) |
| 2 | Источники Финансирования а)бюджетные ассигнования б)централизованные фонды отрасли(отМПС) в) прибыль от СМР г) фонд накопления | 228000 114000 4483797,9 | 228000 68400 2690278,7 | 28500 1120949,4 | 17100 672569,6 |
Раздел 6 . Составление шахматной таблицы.
Каждый вид финансовых ресурсов имеет строго целевое назначение . Многообразие ресурсов формирует сложные внутренние связи, которые наиболее полно проявляются путём составления проверочной шахматной таблицы к финансовому плану
| ВСЕГО | 6 Налоги | 5 Финансовый резерв | Стр-во жилья | Техн перевооруж | Новое стр-во приз объектов | 4 Планирование КВ | Прочие | Подвижной состав | Сооружение пути | 3 Планирование КР | Фонд потребления | Фонд накопления | 2 Отчисления в | 1 Налог на прибыль | Источники средств и направление средств |
| 11496917,9 | 2989198 | 4483797 | 4023921 | Балансовая прибыль | |||||||||||
| 84375,2 | 84375 | Амортизационные отчисления | |||||||||||||
| 168532,4 | 20223 | 47188 | 101120 | Ремонтный фонд | |||||||||||
| 7498 | 7498 | Снижение норматива ОС | |||||||||||||
| 4483797,9 | 672596 | 1120949 | 2690278 | Фонд накопления | |||||||||||
| Централизованные фонды | |||||||||||||||
| 7050 | 1833 | 987 | 4230 | Экономия от снижения ст-ти кап рем | |||||||||||
| 44475 | 17825 | 26650 | Средства вышестоящих организаций | ||||||||||||
| 228000 | 228000 | Бюджетные ассигнования | |||||||||||||
| 114000 | 17100 | 28300 | 68400 | Экономия от СМР | |||||||||||
| 255650 | 255650 | Взносы в бюджет | |||||||||||||
| 3000 | 3000 | Выручка от реализации имущества | |||||||||||||
| 812 | 812 | Арендная плата | |||||||||||||
| 16893847 | 255650 | 8310 | 689669 | 1149249 | 2986678 | 22000 | 66000 | 132000 | 2989198 | 4571172 | 4023921 | ВСЕГО |
Раздел 7. Баланс расходов и доходов НОДа.
| № п/п | Показатели | Сумма в тыс . руб. | № п/п | Показатели | Сумма в тыс . руб. | ||
| Доходы и поступления средств | Расходы и отчисления средств | ||||||
| РАЗДЕЛ 1 Балансовая прибыль , денежные поступления и направления их использования | |||||||
| 1 | Балансовая прибыль | 11496917 | 1 | Фонд накопления | 4483797 | ||
| 1.1 | Доход от продажи имущества | 3000 | 2 | Фонд поребления | 2989198 | ||
| 1.2 | Арендная плата | 812 | 3 | Резервный фонд | | ||
| ИТОГО по разделу 1 | 11500729 | ИТОГО по разделу 1 | 7472995 | ||||
| РАЗДЕЛ 2 Амортизационный фонд , фонд ремонта и использование средств этих фондов | |||||||
| 1 | Амортизационные отчисления | 84375 | 1 | Фонд накопления | 84375 | ||
| 2 | Средства ремонтного фонда | 168532 | 2 | Финансирование кап ремонтов за счёт: | |||
| 3 | Другие источники финансирования ремонтных работ | 2 .1 | Ремонтного фонда | 168532 | |||
| 3 .1 | Экономия от снижения стоимости кап ремонта | 7050 | 2. 2 | Экономия от снижения стоимости кап ремонтов | 7050 | ||
| 3 .2 | Средства вышестоящей организации | 44475 | 2 .3 | Средства вышестоящей организации | 44475 | ||
| ИТОГО по разделу 2 | 304432 | ИТОГО по разделу 2 | 304432 | ||||
| РАЗДЕЛ 3 Источники финансирования капитальных вложений | |||||||
| 1 | Бюджетные ассигнования | 228000 | 1 | Капитальные вложения | 4825797 | ||
| 2 | Централизованные фонды | 2 | Благоустройство вокзалов | | |||
| 3 | Прибыль и экономия от СМР | 114000 | 3 | Расходы по содержанию штатов | | ||
| 4 | Фонд накопления | 4483797 | 4 | Финансирование НИОКР | | ||
| ИТОГО по разделу 3 | 4825797 | ИТОГО по разделу 3 | 4825797 | ||||
| РАЗДЕЛ 4 Собственный оборотный капитал | |||||||
| 1 | Снижение норматива ОБС | 7498 | 1 | Прирост норматива ОБС | | ||
| 2 | Прирост устойчивых пассивов | | 2 | Направление средств финансовый резерв | 8310 | ||
| ИТОГО по разделу 4 | 7498 | ИТОГО по разделу 4 | 8310 | ||||
| РАЗДЕЛ 5 Взаимоотношения с управлением дороги | |||||||
| 1 | Получение средств | | 1 | Налог на прибыль | 4023921 | ||
| ИТОГО по разделу 5 | | ИТОГО по разделу 5 | 4023921 | ||||
| РАЗДЕЛ 6 Взаимоотношения с бюджетом | |||||||
| 1 | Задолженность перед бюджетом | | 1 | Налоги ( на содержание жил фонда , на нужды образования ) | 255650 | ||
| 2 | Взносы в бюджет | 255650 | |||||
| ИТОГО по разделу 6 | 255650 | ИТОГО по разделу 6 | 255650 | ||||
| БАЛАНС | 16893847 | БАЛАНС | 16893847 | ||||
16
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
