16041 (650089), страница 3
Текст из файла (страница 3)
и обеспечения"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 900 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 19 | 900 | 51 | 30 | 533,6 | 20/1 |
| 26 | 150 | 70 | 30 | 681,9 | 20/2 |
| 30 | 1275 | 26 | |||
| 28 | 57 | 70 | |||
| 28 | 57 | 70 | |||
| Од | 1050 | Ок | 2605 | ||
| С2 | 2455 |
Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 1800 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 18 | 100 | 12/2 | 24 | 400 | 20/1 |
| 21 | 1300 | 50 | 24 | 900 | 20/2 |
| 22 | 500 | 76/2 | 24 | 2150 | 26 |
| 28 | 57,3 | 69/2 | 25 | 500 | 89/1 |
| 28 | 658,4 | 68/2 | 26 | 150 | 69 |
| 28 | 57,3 | 69/1 | 27 | 1780 | 88/5 |
| Од | 2673 | Ок | 5880 | ||
| С2 | 5007 |
Счет 71 “Расчеты с подопечными лицами”
| Д-т | К-т | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| С1=0 | |||||
| Од | Ок=0 | ||||
| С2= - |
Счет 76/2 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 300 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 9 | 1700 | 60 | |||
| 15 | 680 | 26 | |||
| 15 | 113,3 | 19 | |||
| 22 | 500 | 70 | |||
| 42 | 1000 | 46 | |||
| Од | - | Ок | 3993 | ||
| С2 | 4293 |
Счет 80 "Прибыли и убытки"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | С1 | - | |||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 5 | 40 | 02/1 | |||
| 1620 | 81 | 43 | 26821 | 46 | |
| Од | 1660 | Ок | 26821 | ||
| Определение результата! | |||||
| 17970 | 88/1 | 36633 - 18663 = | 25161 | ||
| Всего Д-т | 19630 | Всего К-т | 26821 | ||
Счет 81 "Использование прибыли"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 7500 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 44 | 11060,35 | 68/1 | |||
| Од | 11060 | Ок | - | ||
| С2 | 18560 |
Счет 85 “Уставный капитал”
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 6550 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| Од | - | Ок | - | ||
| С2 | 6550 |
Счет 87 "Добавочный капитал"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 13100 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 3 | 2700 | 47 | 1 | 3300 | 01 |
| Од | 2700 | Ок | 3300 | ||
| С2 | 13700 |
Счет 88/2 “Нераспределенная прибыль прошлых лет”
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 400 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 8 | 306 | 76/1 | |||
| 27 | 1780 | 70 | |||
| Од | 2086 | Ок | - | ||
| С2 | -1686 |
Счет 89 "Резервы предстоящих расходов"
| Д-т | К-т | ||||
| С1 | 1200 | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 6 | 7200 | 60 | 29 | 126 | 20 |
| 25 | 500 | 70 | 29 | 161 | 20/2 |
| 29 | 301 | 26 | |||
| Од | 7700 | Ок | 588 | ||
| С2 | 5912 |
Счет 90 "Краткосрочные займы банков"
| Д-т | 0 | К-т | |||
| С1 | - | ||||
| N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет | N хоз. операции | Сумма | Корреспондирующий счет |
| 8 | 16218 | 51 | 8 | 15300 | 51 |
| 8 | 612 | 31 | |||
| 8 | 306 | 76/1 | |||
| Од | 16218 | Ок | 16218 | ||
| С2 | - |
Оборотная ведомость по счетам
| Наименование | Салдо начальное | Оборот за месяц | Сальдо конечное | |||
| счетов | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | 26 000 | - | 5 000 | 6 800 | 24 200 | - |
| 02 | - | 11 200 | 3 200 | 2 015 | - | 10 015 |
| 04 | 1 500 | - | - | - | 1 500 | - |
| 05 | - | 150 | - | 15 | - | 165 |
| 06 | 2 300 | - | - | - | 2 300 | - |
| 08 | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 280 | - | 28 320 | 24 609 | 3 991 | - |
| 12 | 5 200 | 2 600 | 5 750 | 2 050 | - | |
| 13 | - | 1 200 | 2 930 | 2 130 | - | 400 |
| 19 | 70 | - | 3 932 | 3 840 | 162 | - |
| 20 | 130 | - | 35 890 | 36 020 | - | - |
| 23 | 570 | - | - | 570 | - | - |
| 26 | - | - | 13 407,8 | 13 408 | - | - |
| 31 | - | - | 612 | 612 | - | - |
| 40 | 110 | - | 36 020 | 30 879 | 5 251 | - |
| 43 | - | - | 2 300 | 2 300 | - | - |
| 45 | - | - | - | - | 460 | - |
| 46 | 460 | - | 72 000 | 72 000 | - | - |
| 47 | - | - | 7 520 | 7 520 | - | - |
| 50 | 340 | - | 1 800 | 1 800 | 340 | - |
| 51 | 3 910 | 81 800 | 44 708 | 41 002 | - | |
| 60 | - | 120 | 24 740 | 39 688 | - | 15 068 |
| 61 | - | - | 600 | 600 | - | - |
| 62 | - | 72 000 | 66 000 | 6 000 | - | |
| 64 | - | 2 700 | - | - | - | 2 700 |
| 68 | - | 450 | 4 290 | 23 439 | - | 19 599 |
| 69 | - | 900 | 1 050 | 2 605 | - | 2 455 |
| 70 | - | 1 800 | 2 673 | 5 880 | - | 5 007 |
| 71 | - | - | - | - | - | - |
| 76/1 | 306 | 306 | - | - | ||
| 76/2 | - | 300 | - | 3 993 | - | 4 293 |
| 80 | - | 8 300 | 1 660 | 26 821 | - | 33 461 |
| 81 | 7 500 | 11 060 | - | 18 560 | - | |
| 85 | 6 550 | - | - | - | 6 550 | |
| 87 | - | 13 100 | 2 700 | 3 300 | - | 13 700 |
| 88/2 | - | 400 | 2 086 | - | - | 1 686 |
| 89 | 1 200 | 7 700 | 588 | - | 5 912 | |
|
Итого | - 48370 | - 48370 | 16 218 44414 | 16 218 444414 | - 105815 | - 105815 |
90
15
.
Выполнил: .студент 3 курса факультета МФГУ Панчук Д.И.0
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
