178667 (627907), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Таблица 11 – Потребность в сырье материальных и энергетических ресурсов.
| Наименование ресурсов | ед. изм. | Норма расхода | Кол-во | ед. изм. | Цена, руб | Сумма, тыс.руб. |
| Сырьё: - вакуум-дистиллят - диасфальт Реагенты: - фенол синт.техн. Топливо и энергия: - газ непредельный очищенный - мазут топочный - ХОВ на восполение - возврат конденсата - пар 15 ата - электроэнергия - пром. вода - оборотная вода | тн/тн тн/тн тн/тн тн/тн тн/тн тн/тн Гкал/тн Гкал/тн ткВтч/тн тм3/тн тм3/тн | 1,32 0,52 0,0000368 0,001314 0,001471 4,478 0,00022 0,0058 0,002 0,000033 0,00032 | 786940 313060 21,98 784,85 878,63 2674709 131,4 3464,3 1194,6 19,7 191,14 | тн тн тн тн тн тн Гкал Гкал кВт/ч тм3 тм3 | 6240 5380 5600 1810 2458 45 375 575 620 1735 2190 | 4910505,6 1684262,8 123,08 1420,58 2159,67 120361,9 49,3 1991,97 740,7 34,2 418,6 |
3.5 Расчёт сметы «цеховые расходы»
В документе предоставлены расходы общепроизводственного характера в состав которых включаются накладные расходы по обслуживанию цеха, а так же затраты по управлению цехом и затраты на содержание цеховых объектов в эксплуатационном состоянии.
Таблица 12 – Расчёт сметы «цеховые расходы»
| Наименование затрат | Сумма, тыс. руб. | Примечание |
| 1 | 2 | 3 |
| 1.Содержание аппарата управления цеха | 3936,4 | Заработная плата ИТР |
| 2.Страховые взносы | 1023,5 | Ставка налога 26% |
| 3. Амортизация зданий и сооружений | 1607,11 | Амортизация пассивных ОПФ |
| 4.Содержание зданий и сооружений | 705,56 | 1,8% от стоимости пассивных ОПФ |
| 5.Текущий ремонт | 783,96 | 2% от стоимости пассивных ОПФ |
| 6.Охрана труда | 4365,4 | 20% от годового фонда всех рабочих |
| 7.Испытания, опыты, исследования | 327,4 | 1,5% от годового фонда всех рабочих |
| 8. Износ МБП | 63,6 | 3,5% от суммы статей 4, 5, 7 |
| Итого | 12812,93 | |
| 9. Прочие цеховые расходы | 256,26 | 2% от итого |
| Всего по смете | 13069,2 |
3.6 Расчёт сметы по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования
Расчёт производится для ремонтных подразделений предприятия, которые заняты обслуживанием оборудования и его состоянием.
Состав сметы определён положением по предприятию и входит в затраты на производство.
Таблица 13 – Расчёт сметы по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования
| Наименование затрат | Сумма, тыс. руб. | Примечание |
| 1 | 2 | 3 |
| 1.Заработная плата дневного персонала рабочих | 3395,2 | Заработная плата дневного персонала |
| 2. Страховые взносы | 882,8 | Ставка налога 26% |
| 3.Содержание оборудования | 767,45 | 1,2% от стоимости активных ОПФ |
| 4.Ремонт оборудования | 796,87 | 14% от суммы амортизационных отчислений активных ОПФ |
| 5.Внутризаводское перемещения грузов | 7913,7 | 1,2 рубля на 1000р стоимости сырья |
| Итого: | 13756,02 | |
| 6.Прочие производственные расходы | 687,8 | 5% от итого |
| 7.Всего по смете | 14443,82 |
3.7 Расчет калькуляции себестоимости компонента ДТ
Таблица 14 – Калькуляция себестоимости компонента ДТ на весь объём – 597300 тн и на 1 тн
| Наименование статей и элементов затрат | ед. изм. | Цена, руб. | На весь объём | На 1 тн | ||
| Кол - во | Сумма, тыс. руб. | Кол - во | Сумма, руб. | |||
| 1. Сырьё: - вакуум-дистиллят - диасфальт 2.Вспомогательные материалы: -фенол синт.техн. | тн тн тн | 6240 5380 5600 | 786940 313060 21,98 | 4910505,6 1684262,8 123,08 | 1,32 0,52 0,0000368 | 8236,8 2797,6 0,20 |
| Итого | 6594891,5 | 11034,6 | ||||
| 3.Энергоресурсы: - газ непредельный очищенный - мазут топочный - ХОВ на восполение - возврат конденсата - пар 15 ата - электроэнергия - пром. вода - оборотная вода | тн тн тн Гкал Гкал кВт/ч тм3 тм3 | 1810 2458 45 375 575 620 1735 2190 | 784,85 878,63 2674709 131,4 3464,3 1194,6 19,7 191,14 | 1420,58 2159,67 120361,9 49,3 1991,97 740,7 34,2 418,6 | 0,001314 0,001471 4,478 0,00022 0,0058 0,002 0,000033 0,00032 | 2,38 3,62 201,51 0,08 3,34 1,24 0,57 0,7 |
| Итого | 127176,9 | 213,44 | ||||
| ПМЗ | 6722068,4 | 11248,04 | ||||
| 4. Заработная плата основного персонала 5. Страховые взносы 6. Амортизация активных ОПФ 7. Цеховые расходы 8. РСЭО 9.Общехозяйственные расходы | 14495,6 3768,8 5691 13069,2 14443,82 18413,15 | 24,3 6,3 9,5 21,9 24,2 30,8 | ||||
| Производственная себестоимость | 6791949,97 | 11365,65 | ||||
| 10.Внепроизводственные расходы 11. Попутная продукция - экстракт остатка | тн | 920 | 500500 | 339597,5 -460460 | 0,84 | 568,28 -772,8 |
| Полная себестоимость | 6671087,47 | 11161,13 | ||||
3.8 Расчёт отпускной цены
Цена – денежное выражение стоимости единицы товара.
Цот=с/ст(един.)+прибыль,
Прибыль составляет величину равную уровню рентабельности производимой продукции.
По данным базового предприятия, уровень рентабельности для нефтепродуктов составляет 32% от себестоимости готовой продукции.
Прибыль=11161,13*0,32=3571,6 руб.
Цот=11161,13+3571,6=14732,7 руб.
Выручка=Q*Цот,
где Q – калькулируемое количество продукции, тн.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
