176002 (626736), страница 4
Текст из файла (страница 4)
Сырьё и материалы будут, в основном, завозиться из-за рубежа. Исключение составят только стеклопакеты, которые будут закупаться на предприятии «ВескоБел». Их производство полностью соответствует тому уровню качества продукции, который мы хотели бы производить. Основной поставщик профиля, арматуры и проч. – фирма “Roto”, имеющая представителей в г.Минске(для облегчения расчётов). Проектирование ведётся на базе программ, предоставленных компанией «Schueko».
Сырьё требуется предприятию постоянно. С целью минимизации расходов по хранению сырья и связывания денежных средств, идеально было бы организовать гибкую систему снабжения по принципу “just in time”. Но, учитывая наши реалии, а также то, что сырьё идёт из-за границы, мы решили делать небольшой запас сырья. Расчёт потребности в сырьевых ресурсах приведён в таблице Приложения 1.
Потребность в тепло- и электроэнергии, а также затраты на них приведены в таблице Приложения 2.
Планирование расходов на оплату труда персонала приводится в таблице Приложения 3. Переход на 4й год реализации на 2 смены работы позволил при тех же временных рамках выпускать на 33% больше продукции. Следовательно, ускоряется время обработки одного заказа, что даст некоторые дополнительные конкурентные преимущества.
Т.к ИООО «РикоПрофиль» планирует покупать оборудование для производства продукции, а не арендовать его, то ему необходимо рассчитать сумму амортизационных отчислений. Форма амортизации - простая линейная. Величина амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 4.2.
Таблица 4.2. Расчет амортизиционных отчислений, тыс. Br
| Наименование основных фондов | Норма амортизации, НА, % | Ед. изм. | По годам реализации проекта | ||||
| 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 7 |
| 1.Первоначальная стоимость основных средств, ПСВОА: | х | тыс. Br | |||||
| пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289 | х | тыс. Br | 2365 | 2542,375 | 2733,053 | 2733,0531 | 2733,0531 |
| Двойная пила для скосов Елуматек № 29986 | х | тыс. Br | 5504 | 5916,8 | 6360,56 | 6360,56 | 6360,56 |
| Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361 | х | тыс. Br | 1827,5 | 1964,5625 | 2111,905 | 2111,9047 | 2111,9047 |
| Водоубирающая фреза фирмы Ротокс | х | тыс. Br | 2257,5 | 2426,8125 | 2608,823 | 2608,8234 | 2608,8234 |
| Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002 | х | тыс. Br | 7955 | 8551,625 | 9192,997 | 9192,9969 | 9192,9969 |
| Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек | х | тыс. Br | 2042,5 | 2195,6875 | 2360,364 | 2360,3641 | 2360,3641 |
| Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР | х | тыс. Br | 8277,5 | 8898,3125 | 9565,686 | 9565,6859 | 9565,6859 |
| Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647 | х | тыс. Br | 7804,5 | 8389,8375 | 9019,075 | 9019,0753 | 9019,0753 |
| Пила для порезки штапика Хаффнер | х | тыс. Br | 4085 | 4391,375 | 4720,728 | 4720,7281 | 4720,7281 |
| Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627 | х | тыс. Br | 4945,00 | 5315,875 | 5714,566 | 5714,5656 | 5714,5656 |
| Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н | х | тыс. Br | 2472,50 | 2657,9375 | 2857,283 | 2857,2828 | 2857,2828 |
| Компрессор Schneider Masch.-Nr. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф | х | тыс. Br | 4386,00 | 4714,95 | 5068,571 | 5068,5713 | 5068,5713 |
| Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6 | х | тыс. Br | 2300,50 | 2473,0375 | 2658,515 | 2658,5153 | 2658,5153 |
| 2.Амортизационные отчисления, А | |||||||
| пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289 | 20 | тыс. Br | 473 | 508,475 | 546,6106 | 546,61063 | 546,61063 |
| Двойная пила для скосов Елуматек № 29986 | 25 | тыс. Br | 1376 | 1479,2 | 1590,14 | 1590,14 | 1590,14 |
| Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361 | 24 | тыс. Br | 438,6 | 471,495 | 506,8571 | 506,85713 | 506,85713 |
| Водоубирающая фреза фирмы Ротокс | 22 | тыс. Br | 496,65 | 533,89875 | 573,9412 | 573,94116 | 573,94116 |
| Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002 | 15 | тыс. Br | 1193,25 | 1282,7438 | 1378,95 | 1378,9495 | 1378,9495 |
| Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек | 21 | тыс. Br | 428,925 | 461,09438 | 495,6765 | 495,67645 | 495,67645 |
| Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР | 15 | тыс. Br | 1241,625 | 1334,7469 | 1434,853 | 1434,8529 | 1434,8529 |
| Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647 | 19 | тыс. Br | 1482,855 | 1594,0691 | 1713,624 | 1713,6243 | 1713,6243 |
| Пила для порезки штапика Хаффнер | 21 | тыс. Br | 857,85 | 922,18875 | 991,3529 | 991,35291 | 991,35291 |
| Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627 | 20 | тыс. Br | 989 | 1063,175 | 1142,913 | 1142,9131 | 1142,9131 |
| Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н | 22 | тыс. Br | 543,95 | 584,74625 | 628,6022 | 628,60222 | 628,60222 |
| Компрессор Schneider Masch.-Nr. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф | 15 | тыс. Br | 657,9 | 707,2425 | 760,2857 | 760,28569 | 760,28569 |
| Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6 | 24 | тыс. Br | 552,12 | 593,529 | 638,0437 | 638,04368 | 638,04368 |
| 3. Всего первоначальная стоимость, ПСВОА | х | тыс. Br | 56222,50 | 60439,19 | 64972,13 | 64972,13 | 64972,13 |
| 4. Всего амортизационных отчислений, А | х | тыс. Br | 10731,73 | 11536,604 | 12401,85 | 12401,85 | 12401,85 |
| 5. Накопительная амортизация, НакА | х | тыс. Br | 10731,73 | 22268,329 | 34670,18 | 47072,029 | 59473,878 |
| 6. Остаточная стоимость основных средств, ОСВОА | х | тыс. Br | 45490,78 | 38170,86 | 30301,95 | 17900,10 | 5498,25 |
Рассчитав эти данные, мы можем провести расчёт полных издержек на производство продукции. Калькуляцию я привожу в таблице 4.3.
Таблица 4.3. Полные издержки на реализуемые услуги, тыс. Br
| Виды и статьи затрат | По годам реализации проекта | ||||
| 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 |
| 1. ПЕРЕМЕННЫЕ ИЗДЕРЖКИ | |||||
| 1.1 Сырьё, материалы, покупные комплектующие | 962495,20 | 1552023,50 | 2224567,02 | 2736435,20 | 2736435,20 |
| 1.2 Топливо и энергия на технологические цели (переменная составляющая) | 2492,00 | 4018,35 | 5759,64 | 7199,54 | 7199,54 |
| 1.3 Расходы на оплату труда (заработная плата рабочих основного производства) | 14400,00 | 25800,00 | 55470,00 | 78000,00 | 78000,00 |
| 1.4 Отчисления от средств на оплату труда | 6177,60 | 11068,20 | 23796,63 | 33462,00 | 33462,00 |
| В том числе: | |||||
| 1.4.1 единый платеж | 561,60 | 1006,20 | 2163,33 | 3042,00 | 3042,00 |
| 1.4.2 отчисления в фонд социальной защиты | 5040,00 | 9030,00 | 19414,50 | 27300,00 | 27300,00 |
| 1.4.3 страхование работников | 576,00 | 1032,00 | 2218,80 | 3120,00 | 3120,00 |
| 2. ПОСТОЯННЫЕ ИЗДЕРЖКИ | |||||
| 2.1 Аренда | 15300,00 | 16447,50 | 17681,06 | 17681,06 | 17681,06 |
| 2.2 Расходы на оплату труда | 16200,00 | 21285,00 | 31201,88 | 43200,00 | 43200,00 |
| 2.2.1 вспомогательного персонала | 3600,00 | 7740,00 | 16641,00 | 27000,00 | 27000,00 |
| 2.2.2 администрации | 12600,00 | 13545,00 | 14560,88 | 16200,00 | 16200,00 |
| 2.3 Отчисления от средств на оплату труда | 6301,80 | 8279,87 | 12137,53 | 16804,80 | 16804,80 |
| В том числе: | |||||
| 2.3.1 единый платеж | 631,80 | 830,12 | 1216,87 | 1684,80 | 1684,80 |
| 2.3.2 отчисления в фонд социальной защиты | 5670,00 | 7449,75 | 10920,66 | 15120,00 | 15120,00 |
| 2.3.3 страхование работников | 648,00 | 851,40 | 1248,08 | 1728,00 | 1728,00 |
| 2.4 Топливо и энергия (постоянная составляющая) | 14850,00 | 14850,00 | 17161,03 | 17161,03 | 17161,03 |
| 2.5 Услуги связи | 3600,00 | 3870,00 | 4160,25 | 4160,25 | 4160,25 |
| 2.6 Прочие расходы | 18000,00 | 19350,00 | 20801,25 | 20801,25 | 20801,25 |
| 2.7 Амортизация | 10731,73 | 11536,60 | 12401,85 | 12401,85 | 12401,85 |
| 3. ПОЛНЫЕ ИЗДЕРЖКИ НА РЕАЛИЗУЕМЫЕ УСЛУГИ, СС | |||||
| 3.1 Переменные издержки, ПерИ | 985564,80 | 1592910,05 | 2309593,29 | 2855096,74 | 2855096,74 |
| 3.2 Постоянные издержки, ПостИ | 84983,53 | 95618,97 | 115544,85 | 132210,24 | 132210,24 |
| Итого издержек: | 1070548,32 | 1688529,02 | 2425138,13 | 2987306,98 | 2987306,98 |
5. Финансовый план
Для успешного функционирования предприятия оно должно обладать достаточным запасом денежных средств. Следовательно, в него надо инвестировать.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
