162828 (624055), страница 4
Текст из файла (страница 4)
Таблица В.1– Сводная таблица расчета финансовых показателей
| Наименование показателя | 2007 | 2008 | 2009 | Абсолютное изменение 2007-2008 год | Абсолютное изменение 2008-009 год | Темп роста 2007-2008 год | Темп роста 2008-2009 год | ||||||||||
| 1.Оценка имущественного положения | |||||||||||||||||
| 1.Сумма хозяйственных средств, находящихся в расположении предприятия, тыс.руб. | 15396636 | 13141835 | 22436721 | -2254801 | +9294886 | 0,854 | 1,707 | ||||||||||
| 2.Доля основных средств в активах | 0,00067 | 0,00018 | 0,00023 | -0,00049 | +0,00005 | 0,269 | 1,278 | ||||||||||
| 2.Оценка ликвидности | |||||||||||||||||
| 1.Величина собственных оборотных средств, тыс.руб. | 674334 | 1295651 | 1908431 | +621317 | +612780 | 1,921 | 1,473 | ||||||||||
| 2.Маневренность собственных оборотных средств | 22,785 | 6,856 | 6,082 | -15,929 | -0,774 | 0,301 | 0,887 | ||||||||||
| 3.Коэффициент текущей ликвидности | 1,046 | 1,110 | 1,094 | +0,064 | -0,016 | 1,061 | 0,986 | ||||||||||
| 4.Коэффициент быстрой ликвидности | 1,046 | 1,109 | 1,093 | +0,063 | -0,016 | 1,06 | 0,986 | ||||||||||
| 5.Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,045 | 0,751 | 0,569 | -0,294 | -0,182 | 0,719 | 0,758 | ||||||||||
| 6.Доля оборотных средств в активах | 0,998 | 0,998 | 0,994 | 0 | -0,004 | 1 | 0,996 | ||||||||||
| 7.Доля собственных оборотных средств в оборотных активах | 0,044 | 0,099 | 0,086 | +0,055 | -0,013 | 2,25 | 0,869 | ||||||||||
| 8.Доля запасов в оборотных активах | 0,00015 | 0,0002 | 0,00009 | +0,00005 | -0,0001 | 1,333 | 0,45 | ||||||||||
| 9.Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов | 283,1 | 485,99 | 911,38 | +202,89 | +425,39 | 1,717 | 1,876 | ||||||||||
| 3.Оценка финансовой устойчивости | |||||||||||||||||
| 1.Коэффициент покрытия запасов | 283,2 | 486,03 | 911,45 | +202,83 | +425,42 | 1,1716 | 1,875 | ||||||||||
| 2.Коэффициент концентрации собственного капитала | 0,045 | 0,100 | 0,091 | +0,055 | -0,009 | 2,222 | 0,91 | ||||||||||
| 3.Коэффициент финансовой зависимости | 22,076 | 9,957 | 10,982 | -12,119 | +1,025 | 0,451 | 1,103 | ||||||||||
| 4.Коэффициент маневренности собственного капитала | 0,967 | 0,982 | 0,934 | +0,015 | -0,048 | 1,016 | 0,951 | ||||||||||
| 5.Коэффициент концентрации заемного капитала | 0,955 | 0,900 | 0,909 | -0,055 | +0,009 | 0,942 | 1,01 | ||||||||||
| 6.Коэффициент соотношения заемных и собственных средств | 21,076 | 8,957 | 9,982 | -12,119 | +1,025 | 0,425 | 1,114 | ||||||||||
| 4.Оценка деловой активности | |||||||||||||||||
| 1.Выручка от реализации, тыс.руб. | 36158 | 15835 | 11494 | -20323 | -4341 | 0,438 | 0,726 | ||||||||||
| 2.Чистая прибыль, тыс.руб. | 306059 | 625895 | 800958 | +319836 | +175063 | 2,045 | 1,28 | ||||||||||
| 3.Оборачиваемость средств в дебиторах, дней | 26,494 | 353,248 | 3870,548 | +326,754 | +3517,3 | 13,333 | 10,957 | ||||||||||
| 4.Оборачиваемость запасов, дней | 0,047 | 0,040 | 0,018 | -0,007 | -0,022 | 0,851 | 0,45 | ||||||||||
| 5.Продолжительность операционного цикла, дней | 26,541 | 353,288 | 3870,558 | +326,747 | +3517,27 | 13,311 | 10,956 | ||||||||||
| 6.Оборачиваемость собственного капитала, оборотов | 0,052 | 0,012 | 0,006 | -0,04 | -0,006 | 0,231 | 0,5 | ||||||||||
| 7.Оборачиваемость совокупного капитала, оборотов | 0,002 | 0,001 | 0,0005 | -0,001 | -0,0005 | 0,5 | 0,5 | ||||||||||
| 5.Оценка рентабельности | |||||||||||||||||
| 1.Оборачиваемость кредиторской задолженностей, дней | 1,65 | 0,571 | 0,475 | -1,076 | -0,096 | 0,346 | 0,832 | ||||||||||
| 2.Рентабельность продаж | -0,412 | -3,181 | -9,023 | -2,769 | -5,842 | 7,720 | 2,837 | ||||||||||
| 3Рентабельность продукции | -0,292 | -0,761 | -0,900 | -0,469 | -0,139 | 2,606 | 1,183 | ||||||||||
| 4.Рентабельность собственного капитала | 0,439 | 0,474 | 0,392 | +0,035 | -0,082 | 1,08 | 0,827 | ||||||||||
| 5.Рентабельность совокупного капитала | 0,02 | 0,048 | 0,036 | +0,028 | -0,012 | 2,4 | 0,75 | ||||||||||
Приложение Г. Финансовая отчетность. Форма №1, форма №2
Таблица Г.1 – Сводная таблица формы №1 за 2007, 2008, 2009 года
| АКТИВ | Код Строки | На конец 2007 года | На конец 2008 года | На конец 2009 года | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| I. Внеоборотные активы | ||||||
| Нематериальные активы | 110 | 234 | 94 | 18311 | ||
| Основные средства | 120 | 10361 | 2411 | 5228 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | - | 1128 | - | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 12522 | 20552 | 111045 | ||
| Отложенные налоговые активы | 145 | - | 3 | 5 | ||
| Итого по разделу I | 190 | 23117 | 24188 | 134589 | ||
| II. Оборотные активы | ||||||
| Запасы | 210 | 2382 | 2666 | 2094 | ||
| в том числе: | ||||||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 2268 | 2024 | 1387 | ||
| расходы будущих периодов | 216 | 113 | 642 | 707 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 2661 | 15538 | 123578 | ||
| в том числе: | ||||||
| покупатели и заказчики | 241 | 43 | 2 | 49 | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 3563 | 4215883 | 10570073 | ||
| Денежные средства | 260 | 15364913 | 8883560 | 11606387 | ||
| Итого по разделу II | 290 | 15373519 | 13117647 | 22302132 | ||
| БАЛАНС | 300 | 15396636 | 13141835 | 22436721 | ||
| ПАССИВ | Код строки | На конец 2007 года | На конец 2008 года | На конец 2009 года | ||
| III. Капитал и резервы | ||||||
| Уставный капитал | 410 | 419 | 370 | 750000 | ||
| Добавочный капитал | 420 | 31 | 26 | 20 | ||
| Резервный капитал | 430 | 63 | 55 | 40099 | ||
| в том числе: | ||||||
| резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 63 | 55 | 40099 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 696924 | 1319387 | 1252901 | ||
| Итого по разделу III | 490 | 697437 | 1319839 | 2043020 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| IV. Долгосрочные обязательства | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | 14 | - | - | ||
| Итого по разделу IV | 590 | 14 | - | - | ||
| V. Краткосрочные обязательства | ||||||
| Кредиторская задолженность | 620 | 14699185 | 11820027 | 20393701 | ||
| в том числе: | ||||||
| поставщики и подрядчики | 621 | 234 | 105 | 152 | ||
| Задолженность перед персоналом организации | 622 | 3 | - | - | ||
| Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | - | - | 29 | ||
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 1202 | 834 | 654 | ||
| прочие кредиторы | 625 | 14697746 | 11821057 | 20392866 | ||
| Итого по разделу V | 690 | 14699185 | 11821996 | 20393701 | ||
| БАЛАНС | 700 | 15396636 | 13141835 | 22436721 | ||
Таблица Г.2 – Сводная таблица формы №2 за 2007, 2008, 2009 года
| Показатель | код | За 2007 год | За 2008 год | За 2009 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 36158 | 15835 | 11494 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (51041) | (66211) | (115208) |
| Валовая прибыль | 029 | (14883) | (50376) | (103714) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | (14883) | (50376) | (103714) |
| Прочие доходы и расходы | ||||
| Проценты к получению | 060 | 419293 | 779279 | 1094448 |
| Проценты к уплате | 70 | - | (1391) | 1 |
| Доходы от участия в других организациях | 80 | - | - | 944 |
| Прочие доходы | 090 | 86399 | 23804812 | 1590274139 |
| Прочие расходы | 100 | (85883) | (23725431) | (1590264434) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 404926 | 806893 | 1001384 |
| Отложенные налоговые активы | 141 | (46) | 3 | 2 |
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | 37 | 11 | - |
| Текущий налог на прибыль | 150 | (98858) | (180798) | (200428) |
| Прочие расчеты с бюджетом | 180 | - | (214) | - |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 306059 | 625895 | 800958 |
| СПРАВОЧНО: | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) | 200 | 1685 | (12870) | 149 |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | 201 | 306 | 626 | 801 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
