19798 (602751), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Ведомость по Дт сч. 01 Журнал-ордер по Кт сч. 01
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||||
08 | - | - | 02 | 91 | - | Дт | Кт | |||||||
810000 | ||||||||||||||
10 | 6000 | 6000 | ||||||||||||
11 | 2700 | 21300 | 24000 | |||||||||||
6000 | 24000 | |||||||||||||
792000 |
Ведомость по Дт сч. 02 Журнал-ордер по Кт сч. 02
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
01 | - | - | 26 | - | - | Дт | Кт | |||||
6000 | ||||||||||||
11 | 2700 | 2700 | ||||||||||
26 | 3275 | 3275 | ||||||||||
2700 | 3275 | |||||||||||
6575 |
Ведомость по Дт сч. 08 Журнал-ордер по Кт сч. 08
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
75 | - | - | 01 | - | - | Дт | Кт | |||||
167000 | ||||||||||||
9 | 6000 | 6000 | ||||||||||
10 | 6000 | 6000 | ||||||||||
6000 | 6000 | |||||||||||
167000 |
Ведомость по Дт сч. 10 Журнал-ордер по Кт сч. 10
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
60 | - | - | 20 | - | - | Дт | Кт | |||||
26128 | ||||||||||||
1 | 5600 | 5600 | ||||||||||
7 | 16900 | 16900 | ||||||||||
5600 | 16900 | |||||||||||
14828 |
Ведомость по Дт сч. 19 Журнал-ордер по Кт сч. 19
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
60 | - | - | 68 | - | - | Дт | Кт | |||||
2 | 1008 | 1008 | ||||||||||
4 | 201 | 201 | ||||||||||
27 | 1215 | 1215 | ||||||||||
1215 | 1215 |
Ведомость по Дт сч. 20 Журнал-ордер по Кт сч. 20
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
10 | 69 | 70 | 40 | - | - | Дт | Кт | |||||
7 | 16900 | 16900 | ||||||||||
8 | 14400 | 14400 | ||||||||||
18 | 3198 | 12300 | 15498 | |||||||||
28 | 17998 | 17998 | ||||||||||
32398 | 32398 |
Ведомость по Дт сч. 26 Журнал-ордер по Кт сч. 26
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
69 | 70 | 71 | 97 | 02 | 90 | - | Дт | Кт | |||
19 | 3704 | 13900 | 17604 | ||||||||
23 | 4200 | 4200 | |||||||||
25 | 450 | 450 | |||||||||
26 | 3275 | 3275 | |||||||||
28 | 25529 | 25529 | |||||||||
25529 | 25529 |
Ведомость по Дт сч. 40 Журнал-ордер по Кт сч. 40
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
20 | 90 | - | 43 | 90 | - | Дт | Кт | |||||
8 | 14400 | 14400 | ||||||||||
13 | 28800 | 28800 | ||||||||||
28 | 17998 | 7202 | 25200 | 10800 | 10800 | |||||||
39600 | 39600 |
Ведомость по Дт сч. 43 Журнал-ордер по Кт сч. 43
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
40 | - | - | - | - | - | Дт | Кт | |||||
50260 | ||||||||||||
28 | 10800 | 10800 | ||||||||||
10800 | 0 | |||||||||||
61060 |
Ведомость по Дт сч. 44 Журнал-ордер по Кт сч. 44
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
60 | - | - | 90 | - | - | Дт | Кт | |||||
3 | 1150 | 1150 | ||||||||||
28 | 1150 | 1150 | ||||||||||
1150 | 1150 |
Ведомость по Дт сч. 50 Журнал-ордер по Кт сч. 50
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
51 | 71 | - | 70 | 71 | - | Дт | Кт | |||||
3460 | ||||||||||||
17 | 28000 | 28000 | ||||||||||
20 | 22794 | 22794 | ||||||||||
21 | 8000 | 8000 | ||||||||||
22 | 6000 | 6000 | ||||||||||
24 | 1800 | 1800 | ||||||||||
37800 | 28794 | |||||||||||
12466 |
Ведомость по Дт сч. 51 Журнал-ордер по Кт сч. 51
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
62 | - | - | 50 | 60 | 66 | Дт | Кт | |||||
172400 | ||||||||||||
5 | 95978 | 95978 | ||||||||||
6 | 1357 | 1357 | ||||||||||
12 | 30200 | 30200 | ||||||||||
14 | 82000 | 82000 | ||||||||||
16 | 3500 | 3500 | ||||||||||
17 | 28000 | 28000 | ||||||||||
21 | 8000 | 8000 | ||||||||||
112200 | 136835 | |||||||||||
147765 |
Ведомость по Дт сч. 60 Журнал-ордер по Кт сч. 60
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
51 | - | - | 10 | 19 | 44 | Дт | Кт | |||||
213370 | ||||||||||||
1 | 5600 | 5600 | ||||||||||
2 | 1008 | 1008 | ||||||||||
3 | 1150 | 1150 | ||||||||||
4 | 207 | 207 | ||||||||||
5 | 95978 | 95978 | ||||||||||
6 | 1357 | 1357 | ||||||||||
97335 | 7965 | |||||||||||
124000 |
Ведомость по Дт сч. 62 Журнал-ордер по Кт сч. 62
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
90 | 91 | - | 51 | - | - | Дт | Кт | |||||
154000 | ||||||||||||
11 | 30200 | 30200 | ||||||||||
12 | 30200 | 30200 | ||||||||||
13 | 82000 | 82000 | ||||||||||
14 | 82000 | 82000 | ||||||||||
112200 | 112200 | |||||||||||
154000 |
Ведомость по Дт сч. 66 Журнал-ордер по Кт сч. 66
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
51 | - | - | 91 | - | - | Дт | Кт | |||||
103579 | ||||||||||||
15 | 3100 | 3100 | ||||||||||
16 | 3500 | 3500 | ||||||||||
3500 | 3100 | |||||||||||
103179 |
Ведомость по Дт сч. 68 Журнал-ордер по Кт сч. 68
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||||
19 | - | - | 70 | 90 | 91 | 99 | Дт | Кт | |||||
81789 | |||||||||||||
11 | 4607 | 4607 | |||||||||||
13 | 12508 | 12508 | |||||||||||
18 | 1599 | 1599 | |||||||||||
19 | 1807 | 1807 | |||||||||||
27 | 1215 | 1215 | |||||||||||
31 | 4482 | 4482 | |||||||||||
1215 | 25003 | ||||||||||||
105577 |
Ведомость по Дт сч. 69 Журнал-ордер по Кт сч. 69
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||||
- | - | - | 20 | 26 | - | Дт | Кт | ||||||
18 | 3198 | 3198 | |||||||||||
19 | 3704 | 3704 | |||||||||||
0 | 6902 | ||||||||||||
6902 |
Ведомость по Дт сч. 70 Журнал-ордер по Кт сч. 70
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
50 | 68 | - | 20 | 26 | - | Дт | Кт | |||||
18 | 1599 | 1599 | 12300 | 12300 | ||||||||
19 | 1807 | 1807 | 13900 | 13900 | ||||||||
20 | 22794 | 22620 | ||||||||||
26200 | 26200 |
Ведомость по Дт сч. 71 Журнал-ордер по Кт сч. 71
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
50 | - | - | 26 | 50 | - | Дт | Кт | |||||
2300 | ||||||||||||
22 | 6000 | 6000 | ||||||||||
23 | 4200 | 4200 | ||||||||||
24 | 1800 | 1800 | ||||||||||
6000 | 6000 | |||||||||||
2300 |
Ведомость по Дт сч. 75/1 Журнал-ордер по Кт сч. 75/1
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
- | - | - | 08 | - | - | Дт | Кт | |||||
6000 | ||||||||||||
6 | 6000 | 6000 | ||||||||||
0 | 6000 | |||||||||||
0 |
Ведомость по Дт сч. 75/2 Журнал-ордер по Кт сч. 75/2
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
- | - | - | - | - | - | Дт | Кт | |||||
12000 | ||||||||||||
0 | 0 | |||||||||||
12000 |
Ведомость по Дт сч. 76 Журнал-ордер по Кт сч. 76
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
66 | - | - | - | - | - | Дт | Кт | |||||
162270 | ||||||||||||
0 | 0 | |||||||||||
162270 |
Ведомость по Дт сч. 80 Журнал-ордер по Кт сч. 80
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
- | - | - | - | - | - | Дт | Кт | |||||
400000 | ||||||||||||
0 | 0 | |||||||||||
400000 |
Ведомость по Дт сч. 84 Журнал-ордер по Кт сч. 84
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
- | - | - | 99 | - | - | Дт | Кт | |||||
410740 | ||||||||||||
34 | 17926 | 17926 | ||||||||||
0 | 17926 | |||||||||||
428666 |
Ведомость по Дт сч. 90 Журнал-ордер по Кт сч. 90
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||||||
40 | 68 | 26 | 44 | 99 | 62 | 40 | Дт | Кт | |||||||
13 | 28800 | 12508 | 41308 | 82000 | 82000 | ||||||||||
28 | 25529 | 1150 | 26679 | 7202 | 7202 | ||||||||||
29 | 21215 | 21215 | |||||||||||||
89202 | 89202 |
Ведомость по Дт сч. 91 Журнал-ордер по Кт сч. 91
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||||||
01 | 68 | 66 | 99 | 62 | - | - | Дт | Кт | |||||||
11 | 21300 | 4607 | 26907 | 30200 | 30200 | ||||||||||
15 | 3100 | 3100 | |||||||||||||
30 | 1193 | 1193 | |||||||||||||
30200 | 30200 |
Ведомость по Дт сч. 97 Журнал-ордер по Кт сч. 97
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
- | - | - | 26 | - | - | Дт | Кт | |||||
2800 | ||||||||||||
25 | 450 | 450 | ||||||||||
0 | 450 | |||||||||||
2350 |
Ведомость по Дт сч. 99 Журнал-ордер по Кт сч. 99
№хоз.опер | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Кредит счета с дебетом счета | Оборот по Кт | Сальдо | |||||||
68 | 84 | - | 90 | 91 | - | Дт | Кт | |||||
29 | 21215 | 21215 | ||||||||||
30 | 1193 | 1193 | ||||||||||
31 | 4482 | 4482 | ||||||||||
34 | 17926 | 17926 | ||||||||||
22408 | 22408 |
Таблица 3. Оборотно-сальдовая ведомость по счетам синтетического учета
Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
01 | Основные средства | 810000 | - | 6000 | 24000 | 792000 | - |
02 | Амортизация основных средств | - | 6000 | 2700 | 3275 | - | 6575 |
08 | Вложения во внеоборотные активы | 167000 | - | 6000 | 6000 | 167000 | - |
10 | Материалы | 26128 | - | 5600 | 16900 | 14828 | - |
19 | Налог на добавленную стоимость | - | - | 1215 | 1215 | - | - |
20 | Основное производство | - | - | 32398 | 32398 | - | - |
26 | Общехозяйственные расходы | - | - | 25529 | 25529 | - | - |
40 | Выпуск продукции (работ, услуг) | - | - | 39600 | 39600 | - | - |
43 | Готовая продукция | 50260 | - | 10800 | - | 61060 | - |
44 | Расходы на продажу | - | - | 1150 | 1150 | - | - |
50 | Касса | 3460 | - | 37800 | 28794 | 12466 | - |
51 | Расчетные счета | 172400 | - | 112200 | 136835 | 147765 | - |
60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | - | 213370 | 97335 | 7965 | - | 124000 |
62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 154000 | - | 112200 | 112200 | 154000 | - |
66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | - | 103579 | 3500 | 3100 | - | 103179 |
68 | Расчеты по налогам и сборам | - | 81789 | 1215 | 25003 | - | 105577 |
69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | - | - | - | 6902 | - | 6902 |
70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | - | - | 26200 | 26200 | - | - |
71 | Расчеты с подотчетными лицами | - | 2300 | 6000 | 6000 | - | 2300 |
75/1 | Расчеты с учредителями | 6000 | - | - | 6000 | - | - |
75/2 | Расчеты с учредителями | - | 12000 | - | - | - | 12000 |
76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | - | 162270 | - | - | - | 162270 |
80 | Уставный капитал | - | 400000 | - | - | - | 400000 |
84 | Нераспределенная прибыль | - | 410740 | - | 17926 | - | 428666 |
90 | Продажи | - | - | 89202 | 89202 | - | - |
91 | Прочие доходы и расходы | - | - | 30200 | 30200 | - | - |
97 | Расходы будущих периодов | 2800 | - | - | 450 | 2350 | - |
99 | Прибыли и убытки | - | - | 22408 | 22408 | - | - |
ИТОГО: | 1392048 | 1392048 | 669252 | 669252 | 1351469 | 1351469 |
Главная книга – счет 01
Месяц | Оборот по дебету | Итого по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
08 | - | - | Дт | Кт | ||||||
Сальдо на начало периода | 810000 | |||||||||
Период | 6000 | 6000 | 24000 | |||||||
Сальдо на конец периода | 792000 |
Главная книга – счет 02
Месяц | Оборот по дебету | Итого по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
01 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 6000 | ||||||
Период | 2700 | 2700 | 3275 | ||||
Сальдо на конец периода | 6575 |
Главная книга – счет 08
Месяц | Оборот по дебету | Итого по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
75 | Дт | Кт | ||||||||
Сальдо на начало периода | 167000 | |||||||||
Период | 6000 | 6000 | 6000 | |||||||
Сальдо на конец периода | 167000 |
Главная книга – счет 10
Месяц | Оборот по дебету | Итого по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
60 | Дт | Кт | ||||||||
Сальдо на начало периода | 26128 | |||||||||
Период | 5600 | 5600 | 16900 | |||||||
Сальдо на конец периода | 16900 | 14828 |
Главная книга – счет 19
Месяц | Оборот по дебету | Итого по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
60 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 0 | ||||||
Период | 1215 | 1215 | 1215 | ||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 20
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
10 | 69 | 70 | Дт | Кт | ||||||
Сальдо на начало периода | 0 | |||||||||
Период | 16900 | 3198 | 12300 | 32398 | 32398 | |||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 26
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||||
69 | 70 | 71 | 97 | 02 | Дт | Кт | ||||||
Сальдо на начало периода | 0 | |||||||||||
Период | 3704 | 13900 | 4200 | 450 | 3275 | 25529 | 25529 | |||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 40
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
20 | 90 | Дт | Кт | |||||||
Сальдо на начало периода | 0 | |||||||||
Период | 32398 | 7202 | 39600 | 39600 | ||||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 43
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
40 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 50260 | ||||||
Период | 10800 | 10800 | 0 | ||||
Сальдо на конец периода | 61060 |
Главная книга – счет 44
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
60 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 0 | ||||||
Период | 1150 | 1150 | 1150 | ||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 50
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||||
51 | 71 | Дт | Кт | ||||||
Сальдо на начало периода | 3460 | ||||||||
Период | 36000 | 1800 | 37800 | 28794 | |||||
Сальдо на конец периода | 12466 |
Главная книга – счет 51
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
62 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 112200 | 112200 | 136835 | 172400 | |||
Период | |||||||
Сальдо на конец периода | 147765 |
Главная книга – счет 60
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
51 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 213370 | ||||||
Период | 97335 | 97335 | 7965 | ||||
Сальдо на конец периода | 124000 |
Главная книга – счет 62
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
90 | 91 | Дт | Кт | ||||
Сальдо на начало периода | 154000 | ||||||
Период | 82000 | 30200 | 112200 | 112200 | |||
Сальдо на конец периода | 154000 |
Главная книга – счет 66
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
51 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 103579 | ||||||
Период | 3500 | 3500 | 3100 | ||||
Сальдо на конец периода | 103179 |
Главная книга – счет 68
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
19 | Дт | Кт | ||||||||
Сальдо на начало периода | 81789 | |||||||||
Период | 1215 | 1215 | 25003 | |||||||
Сальдо на конец периода | 105577 |
Главная книга – счет 69
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
Дт | Кт | ||||||
Сальдо на начало периода | 0 | ||||||
Период | 0 | 6902 | |||||
Сальдо на конец периода | 6902 |
Главная книга – счет 70
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||
50 | 68 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 0 | |||||||
Период | 22794 | 3406 | 26200 | 26200 | ||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 71
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
50 | Дт | Кт | |||||
Сальдо на начало периода | 2300 | ||||||
Период | 6000 | 6000 | 6000 | ||||
Сальдо на конец периода | 2300 |
Главная книга – счет 75/1
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||||
Дт | Кт | ||||||||
Сальдо на начало периода | 6000 | ||||||||
Период | 0 | 6000 | |||||||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 75/2
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||||
Дт | Кт | ||||||||
Сальдо на начало периода | 12000 | ||||||||
Период | 0 | 0 | |||||||
Сальдо на конец периода | 12000 |
Главная книга – счет 76
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
Дт | Кт | ||||||
Сальдо на начало периода | 162270 | ||||||
Период | 0 | 0 | |||||
Сальдо на конец периода | 162270 |
Главная книга – счет 80
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
Дт | Кт | |||||||||
Сальдо на начало периода | 400000 | |||||||||
Период | 0 | 0 | ||||||||
Сальдо на конец периода | 400000 |
Главная книга – счет 84
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
Дт | Кт | |||||||||
Сальдо на начало периода | 410740 | |||||||||
Период | 0 | 17926 | ||||||||
Сальдо на конец периода | 428666 |
Главная книга – счет 90
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||||
40 | 68 | 26 | 44 | 99 | Дт | Кт | |||
Сальдо на начало периода | 0 | ||||||||
Период | 28800 | 12508 | 25529 | 1150 | 21215 | 89202 | 89202 | ||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 91
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||
01 | 68 | 66 | 99 | Дт | Кт | |||
Сальдо на начало периода | 0 | |||||||
Период | 21300 | 4607 | 3100 | 1193 | 30200 | 30200 | ||
Сальдо на конец периода | 0 |
Главная книга – счет 97
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | ||||||
Дт | Кт | |||||||||
Сальдо на начало периода | 2800 | |||||||||
Период | 0 | 450 | ||||||||
Сальдо на конец периода | 2350 |
Главная книга – счет 99
Месяц | Дебет счета с кредитным счетом | Оборот по Дт | Оборот по Кт | Сальдо | |||
68 | 84 | Дт | Кт | ||||
Сальдо на начало периода | 0 | ||||||
Период | 4482 | 17926 | 22408 | 22408 | |||
Сальдо на конец периода | 0 |
После заполнения всех регистров бухгалтерского учета следует перейти к процедурам, предшествующим составлению отчетности: инвентаризация имущества и обязательств и реформация баланса.