19661 (602572), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Счет 01 «Основные средства»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 300 000 | |
| 116000 | 180000 | |
| 180 000 | 158000 | |
| 22000 | 22000 | |
| 8000 | 8000 | |
| 3000 | 5000 | |
| 28000 | 3000 | |
| 240000 | 240000 | |
| 60000 | 240000 | |
| 30000 | ||
| Обороты | 687000 | 856000 |
| Ск | 131000 | |
Счет 02 «Амортизация основных средств»
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 200 000 | |
| 158000 | 1208,3 | |
| 5000 | 2000 | |
| 500 | ||
| 500 | ||
| 80000 | ||
| Обороты 163000 | 84208,3 | |
| Ск | 121208,3 | |
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 100000 | 116000 | |
| 16000 | 60000 | |
| 60000 | 30000 | |
| 30000 | ||
| Обороты | 206000 | 206000 |
| Ск | 0 | |
Счет 10 «Материалы»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 80000 | 60000 | |
| Обороты | 80000 | 60000 |
| Ск | 20000 | |
Счет 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 18000 | 20880 | |
| 2880 | 14440 | |
| 14440 | 5400 | |
| 5400 | 720 | |
| 486 | 2448 | |
| 720 | ||
| 2448 | ||
| Обороты | 44374 | 43888 |
| Ск | 486 | |
Счет 20 «Основное производство»:
| Дебет | Кредит | ||
| Сн | 0 | ||
| 1208,3 | |||
| 500 | |||
| 60000 | |||
| 28000 | |||
| 56 | |||
| 46802 | |||
| Обороты | 136566,3 | 136566,3 | |
| Ск | 0 | ||
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 500 | 46802 | |
| 11000 | ||
| 2700 | ||
| 4000 | ||
| 26000 | ||
| 52 | ||
| 2550 | ||
| Обороты | 46802 | 46802 |
| Ск | 0 | |
Счет 44 «Расходы на продажу»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 13600 | 13600 | |
| Обороты | 13600 | 13600 |
| Ск | 0 | |
Счет 50 «Касса»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 48098 | 48098 | |
| Обороты | 48098 | 48098 |
| Ск | 0 | |
Счет 51 «Расчетные счета»:
| Дебет | Кредит | ||
| Сн | 2050000 | ||
| 12980 | 118000 | ||
| 2950 | 94440 | ||
| 212400 | 35400 | ||
| 7000 | 4720 | ||
| 5902 | |||
| 108 | |||
| 48098 | |||
| 37379,5 | |||
| 8776,8 | |||
| 274778.6 | |||
| Обороты | 235330 | 352824.3 | |
| Ск | 1932505.7 | ||
Счет 58 «Финансовые вложения»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 274778.6 | 0 | |
| Обороты | 274778.6 | |
| Ск | 274778.6 | |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 118000 | 100000 | |
| 94440 | 18000 | |
| 35400 | 80000 | |
| 4720 | 14440 | |
| 30000 | ||
| 5400 | ||
| 4000 | ||
| 720 | ||
| Обороты 252560 | 252560 | |
| Ск | 0 | |
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»:
| Дебет | Кредит | ||
| Сн | 0 | ||
| 12980 | 12980 | ||
| 212400 | 212400 | ||
| Обороты | 225380 | 225380 | |
| Ск | 0 | ||
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 50000 | |
| 20880 | 1980 | |
| 14440 | 450 | |
| 5400 | 2912 | |
| 720 | 2990 | |
| 2448 | 2550 | |
| 5902 | 32399,5 | |
| 37379,5 | 8776,8 | |
| 8776,8 | ||
| Обороты 95946,3 | 52058,3 | |
| Ск | 6112 | |
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 108 | 56 | |
| 52 | ||
| Обороты 108 | 108 | |
| Ск | 0 | |
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 2912 | 28000 | |
| 2990 | 26000 | |
| 48098 | ||
| Обороты 54000 | 54000 | |
| Ск | 0 | |
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 2500 | 16000 | |
| 2880 | ||
| 2950 | ||
| 2700 | ||
| 486 | ||
| 13600 | ||
| 2448 | ||
| Обороты 2 500 | 41064 | |
| Ск | 38564 | |
Счет 80 «Уставной капитал»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 2100000 | |
| Обороты 0 | 0 | |
| Ск | 2100000 | |
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 22386 | ||
| Обороты 0 | 22386 | |
| Ск | 22386 | |
Счет 90 «Продажи»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 136566,3 | 212400 | |
| 13600 | ||
| 32399,5 | ||
| 29834,2 | ||
| Обороты 212400 | 212400 | |
| Ск | 0 | |
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 1980 | 11000 | |
| 2000 | 28000 | |
| 450 | 2500 | |
| 8000 | 500 | |
| 36570 | 7000 | |
| Обороты 49000 | 49000 | |
| Ск | 0 | |
Счет 96 «Резервы предстоящих расходов»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 11000 | ||
| Обороты 0 | 11000 | |
| Ск | 11000 | |
Счет 98 «Доходы будущих периодов»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 500 | 60000 | |
| Обороты 500 | 60000 | |
| Ск | 59500 | |
Счет 99 «Прибыли и убытки»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 8776,8 | 29834,2 | |
| 65627,4 | 8000 | |
| 36570 | ||
| Обороты 74404,2 | 74404,2 | |
| Ск | 0 | |
Счет 001 «Арендованные основные средства»:
| Дебет | Кредит | |
| Сн | 0 | |
| 240000 | ||
| 80000 | ||
| Обороты | 320000 | 0 |
| Ск | 320000 | |
Наименование счета | Остаток на начало месяца | Оборот за отчетный месяц | Остаток на конец месяца | |||||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
Основные средства (01) | 300 000 | | 687000 | 856000 | 131000 | | ||
Амортизация основных средств (02) | | 200 000 | 163000 | 84208,3 | | 121208,3 | ||
Вложения во внеоборотные активы (08) | 0 | | 206000 | 206000 | 0 | | ||
Материалы (10) | 0 | | 80000 | 60000 | 20000 | | ||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 0 | | 44374 | 43888 | 486 | | ||
Основное производство (20) | 0 | | 136566,3 | 136566,3 | 0 | | ||
Общехозяйственные расходы (26) | 0 | | 46802 | 46802 | 0 | | ||
Расходы на продажу (44) | 0 | | 13600 | 13600 | 0 | | ||
Касса (50) | 0 | | 48098 | 48098 | 0 | | ||
Расчетные счета (51) | 2050000 | | 235330 | 352824.3 | 2982505.7 | | ||
Финансовые вложения (58) | 0 | | 274778.6 | 0 | 274778.6 | | ||
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) | | 0 | 252560 | 252560 | | 0 | ||
Расчеты с покупателями и заказчиками (62) | 0 | | 225380 | 225380 | 0 | | ||
Расчеты по налогам и сборам (68) | | 50000 | 95946,3 | 52058,3 | | 6112 | ||
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) | | 0 | 108 | 108 | | 0 | ||
Расчеты с персоналом по оплате труда (70) | | 0 | 54000 | 54000 | | 0 | ||
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) | | 0 | 2500 | 41064 | | 38564 | ||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) | | 0 | 0 | 22386 | | 22386 | ||
Уставный капитал (80) | | 2100000 | 0 | 0 | | 2100000 | ||
Продажи (90) | | 0 | 212400 | 212400 | | 0 | ||
Прочие доходы и расходы (91) | | 0 | 49000 | 49000 | | 0 | ||
Резервы предстоящих расходов (96) | | 0 | 0 | 11000 | | 11000 | ||
Доходы будущих периодов (98) | | 0 | 500 | 60000 | | 59500 | ||
Прибыли и убытки (99) | | 0 | 74404,2 | 74404,2 | | 0 | ||
Итого | 2350000 | 2350000 | 2902347.4 | 2902347.4 | 2358770.3 | 2358770.3 | ||
Расчетная ведомость по оплате труда за февраль 2006 г.
| № п/п | Ф.И.О. | Объект налого-обложения | Стандартные вычеты | Налоговая база | НДФЛ | Сумма к выдачи, руб. | |||||||
| На детей | На работника | ||||||||||||
| 1 | Абрамов А.А. | 9 000 | 1200 | 400 | 7400 | 962 | 8038 | ||||||
| 2 | Боровиков Б.Б. | 7 000 | 600 | 400 | 6000 | 780 | 6220 | ||||||
| 3 | Володин В.В. | 5 000 | 600 | 400 | 4000 | 520 | 4480 | ||||||
| 4 | Гагарин Г.Г. | 4 000 | 1200 | 400 | 2400 | 312 | 3688 | ||||||
| 5 | Дашков Д.Д. | 3 000 | 0 | 400 | 2600 | 338 | 2662 | ||||||
| Итого | 28000 | 3600 | 2000 | 22400 | 2912 | 25088 | |||||||
| 6 | Ершов Е.Е. | 11 000 | 1200 | 400 | 9400 | 1222 | 9778 | ||||||
| 7 | Жуковский Ж.Ж. | 10 000 | 0 | 400 | 9600 | 1248 | 8752 | ||||||
| 8 | Зиганшин З.З. | 5 000 | 600 | 400 | 4000 | 520 | 4480 | ||||||
| Итого | 26000 | 1800 | 1200 | 23000 | 2990 | 23010 | |||||||
| ВСЕГО | 48098 | ||||||||||||
Расчетная ведомость по единому социальному налогу за февраль 2006 г.
| № п/п | Ф.И.О. | Объект налого-обложения | Единый социальный налог | ||||
| Федеральный бюджет (20%) | Отчисления в ФСС (2,9%) | Отчисления в ФФОМС (1,1%) | Отчисления в ТФОМС (2%) | ||||
| 1 | Абрамов А.А. | 9 000 | 1 800 | 261 | 99 | 180 | |
| 2 | Боровиков Б.Б. | 7 000 | 1 400 | 203 | 77 | 140 | |
| 3 | Володин В.В. | 5 000 | 1 000 | 145 | 55 | 100 | |
| 4 | Гагарин Г.Г. | 4 000 | 800 | 116 | 44 | 80 | |
| 5 | Дашков Д.Д. | 3 000 | 600 | 87 | 33 | 60 | |
| Итого | 28000 | 5600 | 812 | 308 | 560 | ||
| ВСЕГО | 7280 | ||||||
| 6 | Ершов Е.Е. | 11 000 | 2 200 | 319 | 121 | 220 | |
| 7 | Жуковский Ж. | 10 000 | 2 000 | 290 | 110 | 200 | |
| 8 | Зиганшин З.З. | 5 000 | 1 000 | 145 | 55 | 100 | |
Итого | 26000 | 5200 | 754 | 286 | 520 | ||
ВСЕГО | 6760 | ||||||
Страховые взносы по обязательству социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний – 0,2% от начисленной заработной платы:
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
