19110 (601987), страница 2
Текст из файла (страница 2)
На балансе предприятия на 01.01.2009г.
А) водопроводных сетей -254,4км, в т.ч. за 2008г. принято 1,0км
Б) канализационных сетей – 267,5км, в т.ч. за 2008г. принято 1,5км
В) ПНС – 22ед.
Г) КНС – 35ед.
Д) водозаборов – 3ед.
Е) скважины – 60ед.
Ж) скважины – 60ед.
З) КОС – 2ед.
И) уличных водоразборных колонок – 490ед.
Балансовая стоимость основных средств составляет на 01.01.2009г. в сумме 387768,4т.руб. начислен износ 238660,8т.руб., изношенность 61,5%.
2. Производственная деятельность
За 2008г. капитальный и текущий ремонт объектов МУП "Водоканал" выполнен на сумму 12402,6 тыс.руб., в том числе:
- подрядом на сумму 352,8 тыс.руб.
- хозспособом на сумму 12049,8тыс.руб.
Ликвидировано аварийных ситуаций на общую сумму 6990,7тыс. руб.
- подрядом на сумму 134,9тыс. руб.
- хозспособом на сумму 6855,8тыс. руб.
3. Охрана труда и техника безопасности
1) Наличие коллективного договора на предприятии (дата проведения конференции по заключению коллективного договора на 2008-2011гг. -04.12.2008г.
2) Среднесписочная численность работающих – всего 710чел., в т.ч. женщин 205чел.
3) Численность пострадавших с утратой трудоспособности на 1 рабочий день и более – нет.
4) Численность пострадавших со смертельным исходом – нет
5) Количество мероприятий по охране труда: запланировано -10, фактически выполнено – 10.
6) Зарегистрировано случаев проф. заболеваний - нет
7) количество трудовых споров, возникших между работниками и администрацией предприятия за 2008 года – 1.
8) Аттестация рабочих мест по условиям труда на предприятии завершена 15.07.2007г.
9) Количество штатных специалистов по охране труда -1чел.
10) Обучение руководителя и специалистов организации по вопросам охраны труда проводится в Центра по обучению при технологическом институте. Обучено 5чел.
11). Обеспеченность работников предприятия СИЗ, в процентах к потребности -95%.
12) Всего за 2008г. на охрану труда израсходовано 948,6тыс. руб.
2.3 Процедуры внутреннего контроля процесса производства
Объем отпуска и реализации по холодной воде и сточным водам определяются в соответствии с нормами, утвержденными Постановлением №1958 от 22.12.1995г. и численностью населения, проживающих в квартирах, разделенных по степени благоустройства.
Степень благоустройства определяется при первоначальном осмотре, а затем периодически проверяется контролерами абонентного отдела. Количество проживающих определяется по данным паспортного стола жилищных трестов и домовым книгам в частном секторе.
Первая группа потребителей – население.
Предприятия, организации и учреждения – потребители подразделяются на группы:
Ко второй группе потребителей относятся муниципальные унитарные предприятия, муниципальные учреждения в том числе – учреждения здравоохранения, городского отдела образования, дома культуры и отдыха, финансируемые из местного бюджета.
К третьей группе относятся промышленные предприятия, коммерческие предприятия, предприниматели, унитарные предприятия и учреждения, финансируемые из федерального и краевого бюджета.
Фактический объем потребляемых услуг по второй и третьей группам определяется:
1. при наличии приборов учета холодной воды – по водомеру, по канализации – по прибору учета холодной и горячей воды.
2. при отсутствии приборов учета, расчет производится по нормам, утвержденными Постановлением администрации города №1958 от 22.12.1995г., в зависимости от занимаемой площади и количества раковин, санузлов, душевых сеток, питьевых фонтанчиков, количества автомашин, режима работы предприятия, особенностей технологического процесса.
Количество водомеров холодной воды по состоянию на 27.12.08г.: по населению – 259, по второй группе – 40, по третьей группе – 540.
Объем продукции (работ, услуг) в натуральном выражении
| показатели | Еед. изм. | 2007г. | 2008год | Темп роста | ||||||
| план | факт | % | ||||||||
| ВОДОСНАБЖЕНИЕ | ||||||||||
| Население (вед.) | Тм3 | 316,9 | 250,0 | 199,5 | 79,8 | 63,0 | ||||
| Население (мун) | Тм3 | 8120,0 | 8507,0 | 8338,3 | 98,0 | 102,7 | ||||
| Полив | Тм2 | 298,4 | 159,3 | 238,1 | 149,5 | 79,8 | ||||
| ИТОГО: | Тм3 | 8735,3 | 8915,9 | 8775,9 | 98,4 | 100,5 | ||||
| Предприятия, финансируемые из бюджета | Тм3 | 1496,1 | 1133,0 | 1255,0 | 110,8 | 83,9 | ||||
| Прочие предприятия | Тм3 | 725,9 | 821,4 | 767,1 | 93,4 | 98,5 | ||||
| ВСЕГО: | Тм3 | 10957,3 | 10870,3 | 10798,0 | 99,3 | 98,5 | ||||
| КАНАЛИЗАЦИЯ | ||||||||||
| Население (вед) | Тм3 | 596,2 | 577,3 | 381,1 | 66,0 | 63,9 | ||||
| Население (мун.) | Тм3 | 13766,0 | 14544,5 | 14260,1 | 98,0 | 103,6 | ||||
| ИТОГО: | Тм3 | 14362,2 | 15121,8 | 14641,2 | 96,8 | 101,9 | ||||
| Предприятия, финансируемые из бюджета | Тм3 | 1763,3 | 981,0 | 1089,0 | 110,0 | 61,7 | ||||
| Прочие предприятия | Тм3 | 2245,6 | 2337,4 | 1991,4 | 85,2 | 88,7 | ||||
| ВСЕГО | 18371,1 | 18440,2 | 17721,6 | 96,1 | 96,5 | |||||
-
Водоснабжение
По итогам 2008 года план по объему реализации водоснабжения выполнен на 99,3%, при плане 10870,3 тм3, фактически 10798,0тм3, невыполнение на 72,3тм3, в том числе недодано услуг населению 140,0тм3, по плану 8915,9тм3, фактически 8775,9тм3. Невыполнение плана по населению объясняется перерасчетом услуг в связи с переездом, уходом в армию и т.д., за счет демографического регресса, смертность населения за 2008г. превышает рождаемость. По второй группе потребителей- предприятий, финансируемых из местного бюджета, выполнение составило 110,2%, при плане 1113,0тм3, фактически 1255,0тм3. Против соответствующего периода прошлого года невыполнение составило 241,1тм3. По третьей группе запланировано реализовать холодной воды 821,4тм3, фактически 767,1тм3, т.е. 93,4%, рост к уровню 2007г. 105,4%. Невыполнение плана объясняется сокращением выпуска продукции предприятиями города: ОАО "мясокомбинат", ОАО "Маслоэкстракционный завод", ОАО "Спиртзавод", ООО"Заря", ООО ПКФ "Бийский винодельческий завод", АО "Электропечь", ЗАО "Петронефть-Бийск", ООО "Стройматериалы", ООО "Фанерно-спичечный комбинат".
-
Канализация.
Пропуск сточных вод за отчетный период составил 17721,6тм3, по плану 18440,2тм3, т.е. 96,1%, в том числе по населению 96,8%, увеличение против 2007г. 1,9%.
По второй группе план по объему сточных вод выполнен на 110,0%, против 2007г. 61,7%.
По третьей группе выполнение составило 85,2%, снижен темп роста на 11,3%, за счет нестабильной работы предприятий города.
-
Организационная модель аудиторской оценки эффективности процедур внутреннего контроля процесса производства
3.1 Направление внутреннего аудита процесса производства
Ведомость учета наличия планов производственно-хозяйственной и финансовой деятельности
| № п/п | Наименование плана | Отметка о составлении (да, нет) |
| 1 | План производства и реализации продукции | Да |
| 2 | План технического развития и организации производства | Да |
| 3 | План повышения экономической эффективности производства | нет |
| 4 | План по нормам и нормативам | Да |
| 5 | План долгосрочных, краткосрочных инвестиций и капитального строительства | Да |
| 6 | План материально-технического обеспечения | Да |
| 7 | План по труду и кадрам | Да |
| 8 | План по себестоимости, прибыли и рентабельности | Да |
| 9 | План по фондам накопления и потребления | нет |
| 10 | План социального развития коллектива | Да |
| 11 | План охраны природы и рационального использования природных ресурсов | Да |
| 12 | Финансовый план (бюджет доходов и расходов) | Да |
3.2 Оценка состояния внутреннего контроля внутренним аудитором
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
