16747 (600896), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Таблиця 2.3.2. Актив балансу
| Актив | 2007 | 2006 | 2005 | ||||||
| На кінець звітного періоду | Частка в балансі | На кінець звітного періоду | Частка в балансі | На кінець звітного періоду | Частка в балансі | ||||
| І. Необоротні активи | |||||||||
| Нематеріальні активи: | |||||||||
| Залишкова вартість | 1 013 | 0.46% | 879 | 0.45% | 89 | 0,11% | |||
| Первісна вартість | 1 124 | - | 1 622 | - | 270 | - | |||
| Знос | (111) | - | (743) | - | (81) | - | |||
| Основні засоби: | |||||||||
| Залишкова вартість | 18 381 | 8.34% | 14 425 | 7.46% | 2,824 | 3,51% | |||
| Первісна вартість | 25 963 | - | 18 133 | - | 4,174 | - | |||
| Знос | (7 582) | - | (3 708) | - | (1,351) | - | |||
| Довгострокові фінансові інвестиції | 5 750 | 2.61% | - | - | - | - | |||
| Усього за розділом І | 25 144 | 11.40% | 15 304 | 7.91% | 2,913 | 3,62% | |||
| ІІ. Оборотні активи | |||||||||
| Запаси | 118 083 | 53.55% | 124 211 | 64.26% | 54,419 | 67,72% | |||
| Векселі одержані | 889 | 0.40% | 102 | 0.05% | 102 | 0,13% | |||
| Дебіторська заборгованість за товари. роботи. послуги | 24 092 | 10.93% | 9 803 | 5.07% | 6,395 | 7,96% | |||
| Дебіторська заборгованість за розрахунками | 13 724 | 6.22% | 8677 | 4.49% | 423 | 0,53% | |||
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 2 512 | 1.14% | 998 | 0.52% | 1,786 | 2,22% | |||
| Поточні фінансові інвестиції | - | 0.00% | 4 | 0.00% | - | 0,00% | |||
| Грошові кошти та їх еквіваленти | 26 048 | 11.81% | 17 047 | 8.82% | 11,868 | 14,77% | |||
| Інші оборотні активи | 4 574 | 2.07% | 12 102 | 6.26% | 2,288 | 2,85% | |||
| Усього за розділом ІІ | 189 922 | 86.13% | 172 944 | 89.47% | 77,281 | 96,17% | |||
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 5 432 | 2.46% | 5 049 | 2.61% | 161 | 0,21% | |||
| Баланс | 220 498 | 100% | 193 297 | 100% | 80,355 | 100% | |||
Активи компанії зосереджені в оборотних коштах та ліквідних активах, що дає можливість зробити висновок про те, що Компанія здатна покривати свої зобов’язання.
Таблиця 2.3.3. Пасив балансу
| Пасив | 2007 | 2006 | 2005 | ||||||
| На кінець звітного періоду | Частка в балансі | На кінець звітного періоду | Частка в балансі | На кінець звітного періоду | Частка в балансі | ||||
| І. Власний капітал | |||||||||
| Статутний капітал | 1000 | 0,45% | 1 000 | 0.52% | 1000 | 1,24% | |||
| Інший додатковий капітал | 8 | 0,00% | 9 | 0.00% | 12 | 0,01% | |||
| Нерозподілений прибуток | 15 987 | 7,25% | 8 211 | 4.25% | 2,247 | 2,80% | |||
| Неоплачений капітал | 0.00% | (966) | (1,20%) | ||||||
| Усього за розділом І | 16 995 | 7,71% | 9 220 | 4.77% | 2294 | 2,85% | |||
| II. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||||||||
| Забезпечення виплат персоналу | 360 | 0,16% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| Усього за розділом ІI | 360 | 0,16% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| ІIІ. Довгострокові зобов’язання | - | - | - | ||||||
| Довгострокові кредити банків | 48 230 | 21,87% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| Інші довгострокові фінансові зобов’язання | 1 965 | 0,89% | 63 653 | 32.93% | 19,717 | 24,54% | |||
| Відстрочені податкові зобов’язання | 988 | 0,45% | 1 191 | 0.62% | 104 | 0,13% | |||
| Інші довгострокові зобов’язання | 11 577 | 5,25% | 11 577 | 5.99% | 14,764 | 18,37% | |||
| Усього за розділом ІII | 62 760 | 28,46% | 76 421 | 39.54% | 34585 | 43,04% | |||
| ІV. Поточні зобов’язання | |||||||||
| Короткострокові кредити банків | 8 710 | 3,95% | 16 844 | 8.71% | 12,847 | 15,99% | |||
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями | 9 319 | 4,23% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| Векселі видані | 100 371 | 45,52% | 80 024 | 41.40% | 3507 | 4,36% | |||
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 12 273 | 5,57% | 970 | 0.50% | 23,146 | 28,80% | |||
| Поточні зобов’язання за розрахунками: | 0,00% | 0.00% | 0,00% | ||||||
| з одержаних авансів | 276 | 0,13% | 443 | 0.23% | 3,180 | 3,96% | |||
| з бюджетом | 258 | 0,12% | 199 | 0.10% | 45 | 0,06% | |||
| зі страхування | 26 | 0,01% | 16 | 0.01% | 51 | 0,06% | |||
| з оплати праці | 699 | 0,32% | 406 | 0.21% | 97 | 0,12% | |||
| Інші поточні зобов’язання | 8 451 | 3,83% | 8 754 | 4.53% | 604 | 0,75% | |||
| Усього за розділом ІV | 140 383 | 63,67% | 107 656 | 55.69% | 43,477 | 54,11% | |||
| Баланс | 220 498 | 100,00% | 193 297 | 100% | 80,355 | 100% | |||
Джерела коштів Компанії зосереджені у вигляді довгострокових та поточних зобов’язань.
Переглянути фінансовий стан підприємства можна на основі показників, які наведені в таблиці 2.3.4.
Таблиця 2.3.4. Фінансово-економічні показники діяльності ТОВ «Алло» протягом 2005–2007 р
| Показник | 31.12.2005 | 31.12.2006 | 31.12.2007 |
| Показники ефективності виробничої діяльності | |||
| Рентабельність продажів, % | 0,42 | 1,08 | 0,99 |
| Рентабельність ЕВІТDА, % | 1,72 | 3,40 | 3,0 |
| Показники ліквідності | |||
| Загальна ліквідність | 1,78 | 1,61 | 1,35 |
| Швидка ліквідність | 0,47 | 0,34 | 0,47 |
| Термінова ліквідність | 0,27 | 0,16 | 0,19 |
| Показники фінансової стійкості | |||
| Вага власного капіталу в активах | 0,029 | 0,048 | 0,077 |
| Вага позикових коштів в активах, % | 97,10 | 95,23 | 92,12 |
| Співвідношення сумарних зобов'язань та власного капіталу, % | 3 403,61 | 1 996,43 | 1197,4 |
| Показники оборотності | |||
| Період обороту запасів | 51 | 58 | 58 |
| Період обороту дебіторської заборгованості за товари, робота послуги | 7 | 5 | 8 |
| Період обороту кредиторської заборгованості за товари, робота, послуги | 29 | 8 | 3 |
Як видно з таблиці, протягом періоду показники рентабельності перебувають на невисокому рівні і знизилися порівняно з кінцем 2006 року, що пояснюється зростанням накладних витрат на відкриття нових торгових точок, проведення капітального ремонту існуючих та збільшення фінансових витрат в зв'язку з залученням кредитних коштів.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
