16632 (600848), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Синтетический счет 10 «Основные фонды»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 72000 | Сальдо нач. | - | ||
| - | - | ||||
| Итого: | - | Итого: | - | ||
| Сальдо кон. | 72000 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 131 «Износ основных средств»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 9000 | ||
| - | 32а | 831 | 1200 | ||
| 32б | 831 | 1500 | |||
| 32в | 831 | 1900 | |||
| 32г | 831 | 700 | |||
| Итого: | - | Итого: | 5300 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 14300 | ||
Синтетический счет 201 «Сырье и материалы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 4000 | Сальдо нач. | - | ||
| 5 | 631 | 74333 | 24а | 801 | 64121 |
| 10 | 631 | 5000 | 24б | 801 | 45058 |
| 15 | 631 | 125 | 24в | 801 | 1733 |
| 17 | 631 | 78000 | 24г | 801 | 1386,4 |
| 19 | 631 | 10000 | 24д | 801 | 519,9 |
| 24е | 801 | 1733 | |||
| 26а | 801 | 823 | |||
| 26б | 801 | 411,5 | |||
| 27а | 801 | 1481,4 | |||
| 27б | 801 | 493,8 | |||
| 27в | 801 | 411,5 | |||
| Итого: | 167458 | Итого: | 118172,5 | ||
| Сальдо кон. | 53285,5 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 207 «Запасные части»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 22 | 745 | 2100 | 25 | 806 | 1600 |
| Итого: | 2100 | Итого: | 1600 | ||
| Сальдо кон. | 500 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 23 «Производство»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24а | 801 | 64121 | 36а | 24 | 2600 |
| 24б | 801 | 45058 | 36б | 24 | 1000 |
| 26а | 801 | 823 | 42а | 26 | 82483 |
| 26б | 801 | 411,5 | 42б | 26 | 55972,1 |
| 28а | 81 | 7000 | |||
| 28б | 81 | 4000 | |||
| 31а | 821 | 3520 | |||
| 31б | 822 | 319 | |||
| 31в | 823 | 209 | |||
| 31г | 824 | 220 | |||
| 40а | 91 | 10423 | |||
| 40б | 91 | 5950,6 | |||
| Итого: | 142055,1 | Итого: | 142055,1 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | |||
Синтетический счет 24 «Брак в производстве»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24в | 801 | 1733 | 37 | 661 | 500 |
| 29д | 81 | 1100 | 38 | 91 | 6359,8 |
| 31а | 821 | 352 | |||
| 31б | 822 | 31,9 | |||
| 31в | 823 | 20,9 | |||
| 31г | 824 | 22 | |||
| 36а | 23 | 2600 | |||
| 36б | 23 | 1000 | |||
| Итого: | 6859,8 | Итого: | 6859,8 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 26 «Готовая продукция»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 165000 | Сальдо нач. | - | ||
| 42а | 23 | 82483 | 45 | 901 | 152000 |
| 42б | 23 | 55972,1 | 52 | 901 | 88000 |
| Итого: | 138455,1 | Итого: | 240000 | ||
| Сальдо кон. | 63455,1 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 301 «Касса в национальной валюте»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 1800 | Сальдо нач. | - | ||
| 35 | 372 | 50 | 12 | 372 | 160 |
| 56 | 311 | 20000 | 33 | 372 | 1640 |
| 57 | 661 | 18000 | |||
| 59 | 311 | 2000 | |||
| Итого: | 20050 | Итого: | 21800 | ||
| Сальдо кон. | 50 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 311 «Текущие счета в национальной валюте»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 88300 | Сальдо нач. | - | ||
| 47 | 361 | 200000 | 1 | 371 | 85000 |
| 48 | 681 | 115000 | 3 | 371 | 4200 |
| 59 | 301 | 2000 | 16 | 631 | 6000 |
| 62 | 601 | 14000 | 21а | 631 | 93600 |
| 21б | 631 | 12000 | |||
| 39 | 631 | 18290 | |||
| 55а | 651 | 7174 | |||
| 55б | 652 | 717,4 | |||
| 55в | 653 | 506,4 | |||
| 55г | 641 | 3959,95 | |||
| 55д | 641 | 20108 | |||
| 55е | 654 | 422 | |||
| 56 | 301 | 20000 | |||
| Итого: | 331000 | Итого: | 271977,75 | ||
| Сальдо кон. | 147322,25 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 361 «Расчеты с отечественными покупателями»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 3080 | Сальдо нач. | - | ||
| 43 | 701 | 200000 | 47 | 311 | 200000 |
| 50 | 701 | 115000 | 54 | 681 | 115000 |
| Итого: | 315000 | Итого: | 315000 | ||
| Сальдо кон. | 3080 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 371 «Расчеты по выданным авансам»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 1 | 311 | 85000 | 8 | 631 | 85000 |
| 3 | 311 | 4200 | 9 | 631 | 4200 |
| Итого: | 89200 | Итого: | 89200 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 372 «Расчеты с под отчетными лицами»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 120 | Сальдо нач. | |||
| 12 | 301 | 160 | 13 | 631 | 150 |
| 33 | 301 | 1640 | 34а | 84 | 500 |
| 34б | 84 | 840 | |||
| 34в | 84 | 250 | |||
| 35 | 301 | 150 | |||
| Итого: | 1800 | Итого: | 1790 | ||
| Сальдо кон. | 130 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 40 «Уставный капитал»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 222900 | ||
| - | - | ||||
| Итого: | - | Итого: | - | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 222900 | ||
Синтетический счет 43 «Резервный капитал»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| - | 68 | 443 | 554,21 | ||
| Итого: | - | Итого: | 554,21 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 554,21 | ||
Синтетический счет 441 «Прибыль нераспределенная»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | ||
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 45300 | ||||
| 66 | 79 | 11084,2 | - | ||||
| Итого: | 11084,2 | Итого: | - | ||||
| Сальдо кон. предворительное | - | Сальдо кон. предворительное | 34215,8 | ||||
| 67 | 67 | 1108,42 | |||||
| 68 | 43 | 554,21 | |||||
| Итого: | 1662,63 | Итого: | - | ||||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 32553,17 | ||||
Синтетический счет 601 «Краткосрочные кредиты банков в национальной валюте»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 20000 | ||
| - | 62 | 311 | 14000 | ||
| - | 63 | 951 | 400 | ||
| Итого: | - | Итого: | 14400 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 34400 | ||
Синтетический счет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 9000 | ||
| 8 | 371 | 85000 | 5 | 201 | 74333 |
| 9 | 371 | 4200 | 6 | 644 | 14167 |
| 13 | 372 | 150 | 7 | 644 | 700 |
| 16 | 311 | 6000 | 10 | 201 | 5000 |
| 21а | 311 | 93600 | 11 | 641 | 1000 |
| 21б | 311 | 12000 | 14 | 641 | 25 |
| 39 | 311 | 18290 | 15 | 201 | 125 |
| 17 | 201 | 78000 | |||
| 18 | 641 | 15600 | |||
| 19 | 201 | 10000 | |||
| 20 | 641 | 2000 | |||
| 39 | 311 | 18290 | |||
| Итого: | 219240 | Итого: | 219240 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 9000 | ||
Синтетический счет 641 «Расчеты по налогам»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 1100 | ||
| 2 | 644 | 14167 | 30а | 661 | 3959,95 |
| 4 | 644 | 700 | 44 | 701 | 33333,3 |
| 11 | 631 | 1000 | 49 | 643 | 19166,7 |
| 14 | 631 | 25 | |||
| 18 | 631 | 15600 | |||
| 20 | 631 | 2000 | |||
| 55д | 311 | 20108 | |||
| 55г | 311 | 3959,95 | |||
| Итого: | 57559,95 | Итого: | 56459,95 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 643 «Налоговые обязательства»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 49 | 641 | 19166,7 | 51 | 701 | 19166,7 |
| Итого: | 19166,7 | Итого: | 19166,7 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 644 «Налоговый кредит»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 6 | 631 | 14167 | 2 | 641 | 14167 |
| 7 | 631 | 700 | 4 | 641 | 700 |
| Итого: | 14867 | Итого: | 14867 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 651 «По пенсионному обеспечению»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 2800 | ||
| 55а | 311 | 7174 | 30б | 661 | 422 |
| 31а | 821 | 3520 | |||
| 31а | 821 | 960 | |||
| 31а | 821 | 256 | |||
| 31а | 821 | 1664 | |||
| 31а | 821 | 352 | |||
| Итого: | 7174 | Итого: | 7174 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 2800 | ||
Синтетический счет 652 «По социальному страхованию»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 55б | 311 | 717,4 | 30г | 661 | 105,5 |
| 31б | 822 | 319 | |||
| 31б | 822 | 87 | |||
| 31б | 822 | 23,2 | |||
| 31б | 822 | 150,8 | |||
| 31б | 822 | 31,9 | |||
| Итого: | 717,4 | Итого: | 717,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 653 «По страхованию на случай безработицы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 55в | 311 | 506,4 | 30в | 661 | 105,5 |
| 31в | 823 | 209 | |||
| 31в | 823 | 57 | |||
| 31в | 823 | 15,2 | |||
| 31в | 823 | 98,8 | |||
| 31в | 823 | 20,9 | |||
| Итого: | 506,4 | Итого: | 506,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 654 «По индивидуальному страхованию»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 55е | 311 | 422 | 31г | 821 | 220 |
| 31г | 821 | 60 | |||
| 31г | 821 | 16 | |||
| 31г | 821 | 104 | |||
| 31г | 821 | 22 | |||
| Итого: | 422 | Итого: | 422 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 661 «Расчеты по заработной плате»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | ||
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 23000 | ||||
| 30а | 641 | 3959,95 | 28а | 81 | 7000 | ||
| 30б | 651 | 422 | 28б | 81 | 4000 | ||
| 30в | 653 | 105,5 | 29а | 81 | 3000 | ||
| 30г | 652 | 105,5 | 29б | 81 | 2200 | ||
| 37 | 24 | 500 | 29в | 81 | 3000 | ||
| 57 | 301 | 18000 | 29г | 81 | 800 | ||
| 58 | 662 | 2000 | 29д | 81 | 1100 | ||
| Итого: | 25092,95 | Итого: | 21100 | ||||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 19007,05 | ||||
Синтетический счет 662 «Расчет по депонентам»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 1200 | ||
| 58 | 661 | 2000 | |||
| Итого: | - | Итого: | 2000 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 3200 | ||
Синтетический счет 67 «Расчеты с участниками»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 67 | 44 | 1108,42 | |||
| Итого: | - | Итого: | 1108,42 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 1108,42 | ||
Синтетический счет 681 «Расчеты по авансам полученным»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 54 | 361 | 115000 | 48 | 311 | 115000 |
| Итого: | 115000 | Итого: | 115000 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 701 «Доходы от реализации готовой продукции»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 44 | 641 | 33333,3 | 43 | 361 | 200000 |
| 46б | 791 | 166666,7 | 50 | 361 | 115000 |
| 51 | 643 | 19166,7 | |||
| 53б | 791 | 95833,3 | |||
| Итого: | 315000 | Итого: | 315000 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 745 «Доходы от безвозмездно полученных активов»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 23 | 793 | 2100 | 22 | 207 | 2100 |
| Итого: | 2100 | Итого: | 2100 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 79 «Финансовые результаты»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 41 | 901 | 14765,4 | 23 | 745 | 2100 |
| 46а | 901 | 152000 | 46б | 701 | 166666,7 |
| 53а | 901 | 88000 | 53б | 701 | 95833,3 |
| 60 | 92 | 14535,4 | 66 | 44 | 11084,2 |
| 61 | 93 | 5983,4 | |||
| 64 | 951 | 400 | |||
| Итого: | 275684,2 | Итого: | 275684,2 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 801 «Расходы сырья и материалов»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24а | 201 | 64121 | 24а | 23 | 64121 |
| 24б | 201 | 45058 | 24б | 23 | 45058 |
| 24в | 201 | 1733 | 24в | 24 | 1733 |
| 24г | 201 | 1386,4 | 24г | 91 | 1386,4 |
| 24д | 201 | 519,9 | 24д | 92 | 519,9 |
| 24е | 201 | 1733 | 24е | 93 | 1733 |
| 26а | 201 | 823 | 26а | 23 | 823 |
| 26б | 201 | 411,5 | 26б | 23 | 411,5 |
| 27а | 201 | 1481,4 | 27а | 91 | 1481,4 |
| 27б | 201 | 493,8 | 27б | 91 | 493,8 |
| 27в | 201 | 411,5 | 27в | 92 | 411,5 |
| Итого: | 118172,5 | Итого: | 118172,5 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 806 «Расходы запасных частей»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 25 | 207 | 1600 | 25 | 91 | 1600 |
| Итого: | 1600 | Итого: | 1600 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 811 «Выплаты по окладам и тарифам»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 28а | 661 | 7000 | 28а | 23 | 7000 |
| 28б | 661 | 4000 | 28б | 23 | 4000 |
| 29а | 661 | 3000 | 29а | 91 | 3000 |
| 29б | 661 | 2200 | 29б | 91 | 2200 |
| 29в | 661 | 3000 | 29в | 92 | 3000 |
| 29г | 661 | 800 | 29г | 93 | 800 |
| 29д | 661 | 1100 | 29д | 24 | 1100 |
| Итого: | 21100 | Итого: | 21100 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 821 «Отчисления на пенсионное обеспечение»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31а | 651 | 3520 | 31а | 23 | 3520 |
| 31а | 651 | 960 | 31а | 91 | 960 |
| 31а | 651 | 256 | 31а | 92 | 256 |
| 31а | 651 | 1664 | 31а | 93 | 1664 |
| 31а | 651 | 352 | 31а | 24 | 352 |
| Итого: | 6752 | Итого: | 6752 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 822 «Отчисления на социальное страхование»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31б | 652 | 319 | 31б | 23 | 319 |
| 31б | 652 | 87 | 31б | 91 | 87 |
| 31б | 652 | 23,2 | 31б | 92 | 23,2 |
| 31б | 652 | 150,8 | 31б | 93 | 150,8 |
| 31б | 652 | 31,9 | 31б | 24 | 31,9 |
| Итого: | 611,9 | Итого: | 611,9 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 823 «Отчисления на случай безработицы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31в | 653 | 209 | 31в | 23 | 209 |
| 31в | 653 | 57 | 31в | 92 | 57 |
| 31в | 653 | 15,2 | 31в | 93 | 15,2 |
| 31в | 653 | 98,8 | 31в | 91 | 98,8 |
| 31в | 653 | 20,9 | 31в | 24 | 20,9 |
| Итого: | 400,9 | Итого: | 400,9 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 824 «Отчисления на индивидуальное страхование»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31г | 654 | 220 | 31г | 23 | 220 |
| 31г | 654 | 60 | 31г | 92 | 60 |
| 31г | 654 | 16 | 31г | 93 | 16 |
| 31г | 654 | 104 | 31г | 91 | 104 |
| 31г | 654 | 22 | 31г | 24 | 22 |
| Итого: | 422 | Итого: | 422 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 831 «Амортизация основных средств»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 32а | 13 | 1200 | 32а | 91 | 1200 |
| 32б | 13 | 1500 | 32б | 92 | 1500 |
| 32в | 13 | 1900 | 32в | 91 | 1900 |
| 32г | 13 | 700 | 32г | 93 | 700 |
| Итого: | 5300 | Итого: | 5300 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 84 «Прочие операционные расходы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 34а | 372 | 500 | 34а | 91 | 500 |
| 34б | 372 | 840 | 34б | 92 | 840 |
| 34в | 372 | 250 | 34в | 93 | 250 |
| 39 | 631 | 18290 | 39а | 92 | 1400 |
| 39б | 92 | 300 | |||
| 39в | 93 | 490 | |||
| 39г | 93 | 1700 | |||
| 39д | 91 | 9000 | |||
| 39е | 92 | 5400 | |||
| Итого: | 19880 | Итого: | 19880 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 901 «Себестоимость реализованной готовой продукции»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 41 | 91 | 14765,4 | 41 | 791 | 14765,4 |
| 45 | 26 | 152000 | 46а | 791 | 152000 |
| 52 | 26 | 88000 | 53а | 791 | 88000 |
| Итого: | 254765,4 | Итого: | 254765,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 91 «Общепроизводственные расходы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24г | 801 | 1386,4 | 40а | 23 | 10423 |
| 25 | 806 | 1600 | 40б | 23 | 5950,6 |
| 27а | 801 | 1481,4 | 41 | 901 | 14765,4 |
| 27б | 801 | 493,8 | |||
| 29а | 811 | 3000 | |||
| 29б | 811 | 2200 | |||
| 31а | 821 | 1664 | |||
| 31б | 822 | 150,8 | |||
| 31в | 823 | 98,8 | |||
| 31г | 824 | 104 | |||
| 32а | 831 | 1200 | |||
| 32в | 831 | 1900 | |||
| 34а | 84 | 500 | |||
| 38 | 24 | 6359,8 | |||
| 39д | 84 | 9000 | |||
| Итого: | 31139 | Итого: | 31139 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 92 «Административные расходы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24д | 801 | 519,9 | 60 | 791 | 14535,4 |
| 27в | 801 | 411,5 | |||
| 29в | 811 | 3000 | |||
| 31а | 821 | 960 | |||
| 31б | 822 | 87 | |||
| 31в | 823 | 57 | |||
| 31г | 824 | 60 | |||
| 32б | 831 | 1500 | |||
| 34б | 84 | 840 | |||
| 39а | 84 | 1400 | |||
| 39б | 84 | 300 | |||
| 39е | 84 | 5400 | |||
| Итого: | 14535,4 | Итого: | 14535,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 93 «Расходы на сбыт»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24е | 801 | 1733 | 61 | 791 | 5983,4 |
| 29г | 811 | 800 | |||
| 31а | 821 | 256 | |||
| 31б | 822 | 23,2 | |||
| 31в | 823 | 15,2 | |||
| 31г | 824 | 16 | |||
| 32г | 831 | 700 | |||
| 34в | 84 | 250 | |||
| 39в | 84 | 490 | |||
| 39г | 84 | 1700 | |||
| Итого: | 5983,4 | Итого: | 5983,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 951 «Проценты за кредит»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 63 | 601 | 400 | 64 | 792 | 400 |
| Итого: | 400 | Итого: | 400 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
4. Аналитические счета
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
