35795 (600736), страница 9
Текст из файла (страница 9)
Затем записываем хозяйственные операции в счета синтетического и аналитического учета, произошедшие за месяц и подсчитываем обороты за отчетный период (месяц) и составляем оборотную ведомость.
2 Главная книга
-
По бюджетным средствам
| № счета | сальда на начало года | обороты за период | сальдо на конец | |||||
|
| д | к | д | к | д | к | ||
| 1 101 04 000 | 60000,00 |
|
| 20000,00 | 40000,00 |
| ||
| 1 101 04 410 |
|
|
| 20000,00 |
|
| ||
| 1 101 05 000 | 132300,00 |
|
| 132300,00 |
|
| ||
| 1 101 05 410 |
|
|
| 132300,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 101 06 000 |
|
| 17000,00 | 13000,00 | 4000,00 |
| ||
| 1 101 06 310 |
|
| 17000,00 |
|
|
| ||
| 1 101 06 410 |
|
|
| 13000,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 104 04 000 |
|
| 19000,00 | 3000,00 |
| -16000,00 | ||
| 1 104 04 410 |
|
| 19000,00 | 3000,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 104 05 000 |
| 22050,00 | 22050,00 |
|
|
| ||
| 1 104 05 410 |
|
| 22050,00 |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 104 06 000 |
|
| 11000,00 |
|
| -11000,00 | ||
| 1 104 06 410 |
|
| 11000,00 |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 105 02 000 | 200000,00 |
|
|
| 200000,00 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 105 04 000 | 5000,00 |
|
| 400,00 | 4600,00 |
| ||
| 1 105 04 440 |
|
|
| 400,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 106 01 000 |
|
| 19592,50 | 17008,00 | 2584,50 |
| ||
| 1 106 01 310 |
|
| 19592,50 |
|
|
| ||
| 1 106 01 410 |
|
|
| 17008,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 201 04 000 |
|
| 331995,50 | 331995,50 |
|
| ||
| 1 201 04 510 |
|
| 331995,50 |
|
|
| ||
| 1 201 04 610 |
|
|
| 331995,50 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 206 05 000 |
|
| 2000,00 | 2000,00 |
|
| ||
| 1 206 05 560 |
|
| 2000,00 |
|
|
| ||
| 1 206 05 660 |
|
|
| 2000,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 209 04 000 |
|
| 500,00 | 500,00 |
|
| ||
| 1 209 04 560 |
|
| 500,00 |
|
|
| ||
| 1 209 04 660 |
|
|
| 500,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 210 02 000 |
|
| 500,00 | 500,00 |
|
| ||
| 1 210 02 440 |
|
| 500,00 |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 302 01 000 |
|
| 362928,75 | 362928,75 |
|
| ||
| 1 302 01 830 |
|
| 362928,75 |
|
|
| ||
| 1 302 01 730 |
|
|
| 362928,75 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 302 05 000 |
|
| 2000,00 | 15000,00 |
| 13000,00 | ||
| 1 302 05 830 |
|
| 2000,00 |
|
|
| ||
| 1 302 05 730 |
|
|
| 15000,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 302 06 000 |
|
|
| 6780,00 |
| 6780,00 | ||
| 1 302 06 730 |
|
|
| 6780,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 302 09 000 |
|
| 5000,00 |
|
| -5000,00 | ||
| 1 302 09 830 |
|
| 5000,00 |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 302 19 000 |
|
| 19520,00 | 19520,00 |
|
| ||
| 1 302 19 830 |
|
| 19520,00 |
|
|
| ||
| 1 302 19 730 |
|
|
| 19520,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 303 01 000 |
|
| 47181,00 | 47181,00 |
|
| ||
| 1 303 01 830 |
|
| 47181,00 |
|
|
| ||
| 1 303 01 730 |
|
|
| 47181,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 303 02 000 |
|
| 94361,48 | 94361,48 |
|
| ||
| 1 303 02 830 |
|
| 94361,48 |
|
|
| ||
| 1 303 02 730 |
|
|
| 94361,48 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 303 06 000 |
|
| 725,86 | 725,86 |
|
| ||
| 1 303 06 830 |
|
| 725,86 |
|
|
| ||
| 1 303 06 730 |
|
|
| 725,86 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 304 02 000 |
|
| 15747,75 | 15747,75 |
|
| ||
| 1 304 02 830 |
|
| 15747,75 |
|
|
| ||
| 1 304 02 730 |
|
|
| 15747,75 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 304 04 000 |
|
| 132300,00 | 132300,00 |
|
| ||
| 1 304 04 310 |
|
| 132300,00 | 22050,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 304 05 000 |
|
| 500356,34 | 500356,34 |
|
| ||
| 1 304 05 211 |
|
| 15747,75 | 383676,50 |
|
| ||
| 1 304 05 213 |
|
|
| 95087,34 |
|
| ||
| 1 304 05 310 |
|
|
| 19592,50 |
|
| ||
| 1 304 05 222 |
|
|
| 2000,00 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1 401 01 100 |
|
| 3400,00 | 3400,00 |
|
| ||
| 1 401 01 172 |
|
| 3400,00 | 500,00 |
|
| ||
| 1 401 01 200 |
|
| 482804,09 | 482804,09 |
|
| ||
| 1 401 01 211 |
|
| 362928,75 |
|
|
| ||
| 1 401 01 213 |
|
| 95087,34 |
|
|
| ||
| 1 401 01 222 |
|
| 15000,00 |
|
|
| ||
| 1 401 01 223 |
|
| 6780,00 |
|
|
| ||
| 1 401 01 271 |
|
| 3000,00 |
|
|
| ||
| 1 401 01 290 |
|
| 8,00 |
|
|
| ||
| 1 401 03 000 |
| 375250,00 | 596454,09 | 484608,59 |
| 263404,50 | ||
| итого | 397300,00 | 397300,00 | 2686417,36 | 2686417,36 | 251184,50 | 251184,50 | ||
-
По средствам полученных от предпринимательской деятельности
| № счета | сальда на начало года | обороты за период | сальдо на конец | ||||
|
| д | к | д | к | д | к | |
| 2 105 02 000 |
|
|
| 90000 | -90000 |
| |
| 2 105 02 440 |
|
|
| 90000 |
|
| |
| 2 105 02 340 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 105 07 000 |
|
| 208960 | 208960 |
|
| |
| 2 105 07 340 |
|
| 208960 |
|
|
| |
| 2 105 07 440 |
|
|
| 208960 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 106 04 000 |
|
| 208960 | 208960 |
|
| |
| 2 106 04 340 |
|
| 208960 |
|
|
| |
| 2 106 04 440 |
|
|
| 208960 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 201 04 000 |
|
| 283200 |
| 283200 |
| |
| 2 201 04 510 |
|
| 283200 |
|
|
| |
| 2 210 05 610 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 205 03 000 |
|
| 283200 | 283200 |
|
| |
| 2 205 03 560 |
|
| 283200 |
|
|
| |
| 2 205 03 660 |
|
|
| 283200 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 210 01 000 |
|
| 3240 | 3240 |
|
| |
| 2 210 01 560 |
|
| 3240 |
|
|
| |
| 2 210 01 660 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 302 01 000 |
|
| 10400 | 80000 |
| 69600 | |
| 2 302 01 730 |
|
|
| 80000 |
|
| |
| 2 302 01 830 |
|
| 10400 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 302 06 000 |
|
|
| 21240 |
| 21240 | |
| 2 302 06 830 |
|
|
|
|
|
| |
| 2 302 06 730 |
|
|
| 21240 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 303 01 000 |
|
|
| 10400 |
| 10400 | |
| 2 303 01 730 |
|
|
| 10400 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 303 02 000 |
|
|
| 20800 |
| 20800 | |
| 2 303 02 730 |
|
|
| 20800 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 303 04 000 |
|
|
| 50976 |
| 50976 | |
| 2 303 04 730 |
|
|
| 50976 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 303 06 000 |
|
|
| 160 |
| 160 | |
| 2 303 06 730 |
|
|
| 160 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 401 01 100 |
|
| 283200 | 283200 |
|
| |
| 2 401 01 130 |
|
| 259936 | 283200 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2 401 03 000 |
|
| 3240 | 23264 |
| 20024 | |
| итого |
|
| 1284400 | 1284400 | 193200 | 193200 | |
| Закрытие счетов по окончании года в рамках бюджетной деятельности | |||
| Списание в конце года доходов на финансовый результат | 1 401 03 000 | 1 401 01 000 | 2900 |
| Списание в конце года расходов на финансовый результат | 1 401 01 200 | 1 401 03 000 | 482804,09 |
| Списание в конце года счетов расчетов с органами, осуществляющими кассовое обслуживание и исполнение бюджетов по поступлениям в бюджет | 1 210 02 00 | 1 401 03 300 | 500 |
| Списание в конце года счетов расчетов с органами, осуществляющими кассовое обслуживание и исполнение бюджетов по платежам из бюджета | 1 304 05 000 | 1 401 03 000 | 484608,59 |
| Списание средств бюджета, использованных получателем средств | 1 401 03 000 | 1 304 04 000 | 110250 |
| Закрытие счетов по окончании года в рамках предпринимательской деятельности | |||
| Списание в конце года доходов на финансовый результат | 2 401 01 100 | 2 401 03 000 | 23264 |
| Списание в конце года счетов расчетов с органами, осуществляющими кассовое обслуживание и исполнение бюджетов по поступлениям в бюджет | 2 401 03 000 | 1 210 02 00 | 3240 |
По полученным данным заполним:
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
