2353 (599654), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения и фактическое его исполнение помогают ЦБ РФ и Правительству страны полнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции сбережений населения, структуру покупательского спроса и покупательного фонда населения. Превышение доходов над расходами населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а превышение расходов над доходами — наоборот, его сокращение. Соответственно при оседании денег на руках у населения требуется эмиссия наличных денег для кассового обслуживания клиентов банком, при сокращении — изъятие денег из обращения.
2.1 Баланс денежных доходов и расходов населения
В современных условиях баланс денежных доходов и расходов населения составляется по следующей схеме (табл. 2.1).
Таблица 2.1
Баланс денежных доходов и расходов населения*
| 1998 г. | 1999 г. | |||
| млн руб. | % | млн руб. | % | |
| Денежные доходы | 1751410,6 | X | 2748027,2 | X |
| В том числе: | ||||
| оплата труда | 1135869,9 | 64,9 | 1764935,5 | 64,2 |
| социальные трансферты (пенсии, пособия, стипендии) | 237635,9 | 13,6 | 365586,7 | 13,3 |
| доходы от предпринимательской деятельности | 248682,2 | 14,2 | 391558,5 | 14,2 |
| доходы от собственности | 97070,6 | 5,5 | 202214,2 | 7,4 |
| другие доходы | 32112,0 | 1,8 | 24732,3 | 0,9 |
| Денежные расходы | 1488049,2 | X | 2369116,2 | Х |
| . потребительские расходы | 1355199,6 | 77,4 | 2170738,6 | 79,0 |
| налоги и другие расходы | 132849,6 | 7,6 | 198377,6 | 7,2 |
| прирост сбережений в банках и наличных денег на руках, покупка валюты | 263361,4 | 15,0 | 378911,0 | 13,8 |
| В том числе: | ||||
| организованные сбережения . . | 19861,1 | 1,1 | 97960,0 | 3,6. |
| покупка валюты \,.f. | 213645,0 | 12,2 | 226857,3 | 8,2 |
| наличные деньги на руках - | 29855,3 | 1,7 | 54093,7 | 2,0 |
* Рассчитано по данным годового отчета ЦБ РФ за 1999 г. экспертным путем.
2.2 Прогнозные расчеты кассовых оборотов
Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономном их использовании и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки.
Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются поквартально с разбивкой по месяцам. Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов (формы 202) «Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» и выглядит следующим образом (табл. 2.2).
Таблица 2.2
Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода
| Статьи прихода и расхода | Символы |
| приход | |
| Поступления торговой выручки от продажи потребительских | |
| товаров (независимо от каналов их реализации) | 02 |
| Поступление выручки пассажирского транспорта | 05 |
| Поступление квартирной платы и коммунальных платежей | 08 |
| Поступление выручки зрелищных предприятий | 09 |
| Поступления выручки от реализации платных услуг населению | 11 |
| Поступления от реализации недвижимости | 15 |
| Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегатель- | |
| ного банка РФ) | 16 |
| Поступления от предприятий | |
| Государственного комитета РФ по связи и информатизации | 17 |
| Поступления от учреждений Сберегательного банка РФ | 18 |
| Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринима- | |
| тельскую деятельность без образования юридического лица | 19 |
| Поступления наличных денег от реализации государственных | |
| и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка РФ) | 20 |
| Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат | |
| Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций | |
| от валютно-обменных операций с физическими лицами | 30 |
| Прочие поступления , | 32 |
| Итого по приходу — символы 02—32 | |
| Остаток операционной кассы в кредитных организациях на | |
| начало отчетного периода | 35 |
| Поступления денег в операционную кассу кредитной организа- | |
| ции из оборотной кассы учреждении Банка России, касс других | |
| кредитных организаций, подведомственных учреждений | 37 |
| Баланс (итог символов 02-—37 =. итогу символов 40—72) | |
| РАСХОД | |
| Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера | 40 |
| Выдачи на стипендии | 41 |
| Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы | |
| и выплатам социального характера | 42 |
| Выдачи на выплаты социального характера | 44 |
| Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов | 46 |
| Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений | 50 |
| Выдачи на другие цели | 53 |
| Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам | 54 |
| Выдачи со счетов по вкладам граждан | 55 |
| Выдачи кредитными организациями наличных денег физи- | |
| ческим лицам при совершении валютно-обменных операций | 57 |
| Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринима- | |
| тельскую деятельность без образования юридического лица | 58 |
| Выдачи подкреплений предприятиям Государственного | |
| комитета РФ по связи и информатизации | 59 |
| Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение | |
| и покупку государственных и других ценных бумаг | 60 |
| Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка РФ | 61 |
| И т о г о по расходу — символы 40—61 | |
| Остаток операционной кассы в кредитных организациях на | |
| конец отчетного периода | 70 |
| Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных | |
| организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, | |
| кассы других кредитных организаций, подведомственных | |
| учреждений | 72 |
| Баланс (итог символов 40—72 = итогу символов 02—37) |
Прогнозирование налично-денежных оборотов на очередной квартал начинается с коммерческого банка. Прогноз кассовых оборотов банка составляется по источникам поступлений наличных денег в его операционную кассу и по направлениям их выдач по действующим символам прихода и расхода.
Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основания динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от обслуживаемой клиентуры. Кассовая заявка предприятия1 в конечном счете должна показать банку, с одной стороны, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, а с другой — в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка.
Кроме собственно кассовых заявок предприятия должны подать в банк дополнительные к ним расчеты. Прогноз кассовых оборотов, составленный на очередной квартал, сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала. Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег, получаемых от кредитных организаций. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
