1665 (599424), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Таким образом, система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:
-
оценки делового риска;
-
наблюдения за работой клиента;
-
собеседование банкира с владельцем предприятия;
-
оценки личного финансового положения владельца;
-
анализа финансового положения предприятия на основе первичных документов.
Заключение
В российских банках применяются разнообразные подходы к оценке финансового положения потенциальных заемщиков. Выбор конкретной методики (подхода) определяется совокупностью факторов, таких как характер деятельности, размер предприятия, его организационно-правовой формы, глубина и степень детализации исследования зависит главным образом от заинтересованности потребителя информации. Помимо широких возможностей получения информации из внешних источников, существует механизм проведения самостоятельного исследования кредитоспособности клиента.
Коммерческие банки должны настойчиво искать эффективные проекты (прежде всего это относится к проектам, реализация которых предполагается на предприятиях, имеющих устойчивый сбыт, производящих конкурентоспособную продукцию, нашедших свою нишу на рынке, экспортно-ориентированных); укреплять экспертные и кредитные подразделения квалифицированными специалистами в области банковского менеджмента, владеющими новейшими методами определения эффективности капитальных вложений, управления рисками и разработки схем кредитования; рекомендовать предприятиям эффективные проекты и приемлемые схемы погашения кредита, апробированные данным банком; развивать новые формы кредита (лизинг, промышленная ипотека); организовывать и шире применять проектное финансирование и синдицированные кредиты.
Список литературы
-
Коробова Г. Г. под ред, Банковское дело, учебник, Москва, изд. Экономист 2004г
-
Лаврушин О.И., Банковское дело учебник, учебник, Москва, изд. Кнорус, 2007
-
Жарковская Е.П., Банковское дело, изд. Амега-л, Москва 2005г
-
Колесников В.И., Банковское дело, изд. Финансы и статистика, Москва 2001г.
-
Трошин А.Н., Фомкина В.Н. , Финансы, денежное обращение и кредит, Москва 2000г.
-
Жукова Е.Ф., Деньги, кредит, банки, Москва 2003г
-
Кизиль Е.В., Финансы и кредит, изд. Феникс, учебник, Ростов-на-Дону 2003г.
-
Свиридов О.Ю., Деньги, кредит, банки, изд. Феникс, Ростов-на-Дону 2001г.
-
Киселев В.В. Коммерческие банки в России. Москва , 2000
-
Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. /Под ред. Е.Г.Ищенко, В.И.Алексеева. Москва: Русская Деловая Литература,2001
-
Ковалев А.П., Финансы и кредит, изд. Феникс, Ростов-на-Дону 2003г.
-
Лаврушина О.И., Деньги, кредит, банки, Москва 2005г
-
Трускова Л.В. , Финансы и кредит, учебное пособие, Москва 2001г.
-
Бор.М.з., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельности -М : Приор, 2005г.
-
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка - М: ИКЦ Дис,2006г.
Приложения
Приложение 1
Нормативные уровни показателей.
| показатели | Нормативный уровень |
– коэффициенты текущей ликвидности – коэффициенты быстрой(оперативной) ликвидности | 2,0 – 1,25 |
– оборачиваемости запасов – оборачиваемости дебиторской задолженности – оборачиваемости основного капитала – оборачиваемости активов | |
– соотношение всех долговых обязательств и активов – соотношение всех долговых обязательств и собственного капитала – соотношение всех долговых обязательств и акционерного капитала – соотношение всех долговых обязательств и материального акционерного капитала – соотношение долгосрочной задолженности и фиксированных (основных) активов – соотношение собственного капитала и активов – соотношение оборотного собственного капитала и текущих активов | 0,25 – 0,6 0,66 – 2 0,5 – 1,5 |
– коэффициенты нормы прибыли – коэффициенты рентабельности – коэффициенты нормы прибыли на акцию | |
– коэффициент покрытия процента – коэффициент покрытия фиксированных платежей | 7 – 2 |
Приложение 2
Счета результатов.
| показатель | Метод определения |
| Выручка от реализации | |
| Валовой коммерческий доход или коммерческая маржа (ВД) | Выручка от реализации – Стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий |
| Добавленная стоимость(ДС) | ВД – эксплуатационные расходы( административные, на субподрядчиков |
| Валовой эксплуатационный доход(ВЭД) | ДС – Расходы на зарплату – налоги на зарплату – оплата отпусков |
| Валовой эксплуатационный результат(ВЭР) | ВЭД – уплата процентов за кредит + Доход от вложенных средств в другие предприятия – Отчисления в фонд риска |
| Прибыль, которая может быть использована для самофинансирования(СФ) | ВЭР – прибыль, распределяемая между работниками предприятия – Налоги на прибыль |
| Чистая прибыль(П) | СФ + (-) Случайные доходы(расходы) – Амортизация недвижимости |
Приложение 3
Балльная оценка делового риска по критериям
| Критерий делового риска | Балл |
– более трех – два – один | 10 5 1 |
– все поставщики имеют отличную репутацию –большая часть поставщиков надежны как деловые партнеры –основная часть поставщиков ненадежны | 5 3 0 |
– в пределах города, имеется страховой полис, вид транспортировки соответствует товару – поставщик отдален от покупателя, имеется страховой полис, транспортировка соответствует товару – поставщик отдален от покупателя, транспортировка может привести к утрате части товара и снижению его качества, имеется страховой полис – поставщик находится в пределах города, транспортировка не соответствует грузу, страховой полис отсутствует и т.д. | 10 8 6 4 |
– заемщик имеет собственные складские помещения удовлетворительного качества или складские помещения не требуются – складские помещения арендуются – складские помещения требуются, но отсутствуют на момент оценки делового риска и т.д. | 5 3 0 |
1 Приложение 1.
2 Приложение 1
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
