178353 (596276), страница 5
Текст из файла (страница 5)
Таблица 2.5 Ремонт вагонов в депо.
| Отремонтировано вагонов | 143 | 130 | Себестоимость | Результат | ||||||||||||
| Элементы затрат | фактические расходы | уд. вес | уд. вес | |||||||||||||
| 01 г. | 02 г. | 01 г. | 02 г. | |||||||||||||
| т.руб. | т.руб. | т.руб. | т.руб. | |||||||||||||
| Фонд оплаты | 1353 | 1475 | 9462 | 41% | 11346 | 38% | 1000 | 120% | ||||||||
| 516 | 579 | 3608 | 16% | 4454 | 15% | 845 | 123% | |||||||||
| Материалы | 1370 | 1709 | 9580 | 41% | 13146 | 44% | 3566 | 137% | ||||||||
| Топливо | 6 | 6 | 42 | 0% | 46 | 0% | 4 | 110% | ||||||||
| Электроэнергия | 72 | 74 | 503 | 2% | 569 | 2% | 66 | 113% | ||||||||
| Прочие | 516 | 599 | 3608 | 16% | 4608 | 15% | 845 | 123% | ||||||||
| Всего | 3317 | 3863 | 23196 | 100% | 29715 | 100% | 6366 | 128% | ||||||||
Таблица 2.6 Капитальный ремонт пассажирских вагонов.
| Отремонтировано вагонов | 42 | 44 | Себестоимость | Результат | |||||||||||||
| Элементы затрат | фактические расходы | уд. вес | уд. вес | ||||||||||||||
| 01 г. | 02 г. | 01 г. | 02 г. | ||||||||||||||
| т.руб. | т.руб. | т.руб. | т.руб. | ||||||||||||||
| Фонд оплаты | 891 | 1203 | 21214 | 41% | 27341 | 46% | 6127 | 129% | |||||||||
| Материалы | 936 | 900 | 22286 | 43% | 20455 | 34% | -1831 | 92% | |||||||||
| Топливо | 5 | 6 | 119 | 0% | 236 | 0% | 17 | 115% | |||||||||
| Электроэнергия | 19 | 28 | 452 | 1% | 636 | 1% | 184 | 141% | |||||||||
| Прочие | 343 | 480 | 8167 | 16% | 10909 | 18% | 2629 | 132% | |||||||||
| Всего: | 2194 | 2617 | 52238 | 100% | 59477 | 100% | 7126 | 114% | |||||||||
В тоже время из приведенных данных видно, что все показатели на исследуемом предприятии выполнены. К отчету прошлого года отмечается рост по всем показателям, за исключением деповского ремонта пассажирских вагонов.
Учет поступления материальных ценностей осуществляется по учетным ценам с обособленным отображением расходов по приобретению на счете «отклонение в стоимости материалов по фактической себестоимости приобретения». Списание материальных ценностей на издержки производится по учетным ценам с доведением их до фактической себестоимости путем распределения и списания отклонения или средневзвешенным ценам. При сравнительном анализе товарно-материальных ценностей на исследуемом предприятии, наблюдается увеличение их стоимости относительно 01.01.2001 г. к 01.01.2002 г.
Таблица 2.7 Товарно-материальные ценности (тыс. руб.)
| Всего: | 6182 | 13642 |
| в т.ч. материалы | 5445 | 1714 |
| из них: топливо | 320 | 797 |
| издержки обращения | 151 | 196 |
| (комбинат питания) | ||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 519 | 1570 |
| расходы будущих периодов | 67 | 162 |
В цепях равномерного включения предстоящих расходов в издержки производства дирекция создает следующие резервы предстоящих расходов и платежей:
- на капитальный ремонт основных средств
- на выплату вознаграждения по итогам работы за год
- на оплату отпуска персонала.
У предприятия возникают взаимоотношения с персоналом, выполняющим производственные задания, и другими физическими лицами, именуемые – контингентом.
Таблица 2.8 Анализ контингента и фонда оплаты труда
| Наименование | ед. изм. | 2001 г отчет. | 2002 г. план | 2002 г. отчет | % к плану | % к отчету |
| Всего: | ||||||
| Контингент | чел. | 1284 | 1317 | 33 чел | ||
| Фонд оплаты | т.руб. | 21199,9 | 35718,1 | 168% | ||
| Средняя зарплата | руб. | 1375,9 | 2260,1 | 164% | ||
| среднем.з\п без вознаграждения | руб. | 1375,9 | 2023,9 | 147% | ||
| в т.ч. проводники | ||||||
| контингент | чел. | 568 | 590 | 593 | 3 | 25 |
| фонд оплаты | т.руб. | 8857,2 | 14880,0 | 15617,4 | 105% | 176% |
| среднем. зарплата | руб. | 1299,5 | 2101,7 | 2194,7 | 104% | 169% |
| среднем.з\п без вознаграждения | руб. | 2056,8 | 158% |
За отчетный период контингент по дирекции увеличился на 33 чел, или на 2,6% к аналогичному периоду прошлого года за счет присоединения комбината питания (157 чел. – 9 мес. 01г.), и исключения цеха движения ст. К-д (30чел.).
По перевозкам контингент вырос на 41 чел., в т.ч. по проводникам на 25 чел, в связи с увеличением объема перевозок и назначением пригородного поезда на Советск. Увеличение контингента без проводников на 16 чел, связано с укомплектованием цеха экипировки – 11 чел, и цеха БОП – 5 чел, т.к. в 2001 г. штат не был укомплектован.
Среднемесячная зарплата по ДОП составила 2260,1 руб., без годового вознаграждения 2023,9руб. Рост к аналогичному периоду составил 64% или 884,2 руб., без год. вознаграждения – 2023,9 руб., соответственно – 47% или 648 руб.
Среднемесячная зарплата за 2002 год по эксплуатации составила 2369, 8., что выше отчета 01г. на 59% или 877,7 руб., без год. Вознаграждения – 2102,9 руб. соответственно – 41 % или 610,8 руб. за счет индексации минимальной тарифной ставки ОЕТС рост составил 22% или 112 руб. к аналогичному периоду прошлого года.
Таблица 2.9 Анализ сверхурочных часов по ДОП за 2002 год
| № | цех | 2001 год | 2002 год | +увеличение -уменьшение | ||||
| год | Декабрь | год | декабрь | год | Декабрь | |||
| 1. | Резерв проводников | 5869 | 5869 | 95986 | 9142 | +90117 | +3273 | |
| 2. | ПТО | 523 | 19 | +523 | +19 | |||
| 3. | Электроцех | 951 | - | +951 | ||||
| 4. | Экипировка | 392 | - | +392 | ||||
| 5. | БОП | 1543 | - | 1593 | ||||
| 6. | РХЦ | 564 | - | +564 | ||||
| 7. | Вокзал | 565 | - | +565 | ||||
| Итого: | 5869 | 5869 | 100524 | 9161 | +94655 | 3192 | ||
Сверхурочные часы работы по ДОП за 2002 год составил 100524 час., в том числе по резерву проводников – 95986 час., по ПТО – 523 час., по электроцеху – 951 час., по цеху экипировки – 392 час., по БОП – 1543 час., по РХЦ – 564 час., по вокзалу – 565 час.
За декабрь 2002г.: по резерву проводников – 9142 час., по ПТО – 198 час.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
