175219 (596034), страница 4
Текст из файла (страница 4)
ИНН: 9976542314
КПП: 997654231
Юридический адрес:195220, пр. Непокоренных, 49
Тел/факс: 534-17-17
Банк: «Промстройбанк»
Расчетный счет: 73987123097744511005
Корреспондентский счет: 45600098541273452281
БИК 991234967
Дата создания:
Фирма была зарегистрирована в Регистрационной палате Мэрии г. Санкт-Петербурга 27.01.2006, регистрационный номер - № 51313.
Сфера деятельности и отраслевая принадлежность:
Основной сферой деятельности ООО " Диана " является производство мягкой мебели, а именно диванов и кресел.
Организационно-правовая форма:
ООО – общество с ограниченной ответственностью.
Уставный капитал: 1 000 000 руб. ( один миллион рублей).
Учредители ООО «Диана» по Учредительному договору:
Шартух Вячеслав Владимирович (вносит 70 % уставного капитала, что составляет 700 000 руб. ( семьсот тысяч рублей).
Давгайлов Кирилл Юрьевич ( вносит 30 % уставного капитала, что составляет 300 000 руб. ( триста тысяч рублей).
Приказ об учетной политике ООО «Диана»:
Утвердить учетную политику организации и применять ее с 01 января 2007 года во все последующие периоды, с внесением в установленном порядке необходимых изменений и дополнений. Учетная политика определяется следующими положениями:
При выполнении обязанностей налогоплательщика ООО «Диана» руководствуется Налоговым Кодексом Российской Федерации, федеральными законами по отдельным видам налогов и инструкциям к ним, а также в части региональных налогов – законами Санкт – Петербурга.
Бухгалтерский учет ведет бухгалтерия, которая в своей деятельности руководствуется Положением о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации, Планом счетов бухгалтерского учета и другими нормативными документами.
Ведение бухгалтерского учета возложено на бухгалтера Ерохову П.А..
Бухгалтерский учет ведется посредством двойной записи с использованием стандартного Плана счетов бухгалтерского учета.
Организация ведет бухгалтерский учет с использованием компьютерной техники и бухгалтерской программы.
Бухгалтерский учет ведется в рублях.
Организация ежеквартально формирует и оформляет в печатном виде регистры бухгалтерского учета.
Стоимость нематериальных активов погашать посредством начисления амортизации.
Начисление амортизации нематериальных активов производить линейным способом, исходя из их первоначальной стоимости и норм амортизации, исчисленных исходя из срока полезного использования этих объектов.
Амортизация основных средств в бухгалтерском и налоговом учете начисляется линейным методом.
Переоценку объектов основных средств по состоянию на начало года не производить.
Учет материально-производственных запасов ведется в количественных и стоимостных выражениях в соответствии с ПБУ «Учет материально-производственных запасов» 5/01.
Учет готовой продукции ведется в количественных и стоимостных выражениях. Учет ведется по нормативной (плановой) себестоимости на счете 43.
Учет реализованной готовой продукции ведется на счете 90 без использования счета 46.
Рабочий план счетов
| Номер счета | Описание |
| 1 | Учет основных средств |
| 2 | Амортизация основных средств |
| 8 | Вложение во необоротные активы |
| 10 | Материалы |
| 19 | НДС по приобретенным ценностям |
| 20 | Основное производство |
| 40 | Выпуск продукции |
| 43 | Готовая продукция |
| 50 | Касса |
| 51 | Расчетный счет |
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками |
| 70 | Оплата персоналу по труду |
| 75 | Расчеты с учредителями |
| 80 | Уставной капитал |
| 90 | Продажи |
| 99 | Прибыль и убытки |
| 68 | Расчеты по налогам и сборам |
| 691 | Расчеты по социальному страхованию |
| 692 | Расчеты по пенсионному обеспечению |
| 693 | Расчеты по обязательному медицинскому страхованию |
| 84 | Нераспределенная прибыль |
Поставщики материалов и средств труда:
ОАО «Шелкопряд»
адрес: 198207, Санкт - Петербург, ул., д.48
ИНН: 7825351333
КПП: 782502001
Р/сч: № 24502910800000046827 в банке «Промстройбанк» СПб.
К/сч: 40102010000000004291
БИК: 044030291
ПТУ № 99
адрес: 198207, Санкт - Петербург, пр. Непокоренных д.13 к. 4
ИНН: 7817352456
КПП: 781703003
Р/сч: № 24502910800000008461в банке «Промстройбанк» СПб.
К/сч: 40102010000000003652
БИК: 044030652
Арендодатель:
ФГУП «НИИ точной оптики и механики»
адрес: 197327, Санкт - Петербург, пр. Непокоренных, д.49
ИНН: 7823352527
КПП: 782302005
Р/сч: № 24502910800000046862 в банке «Промстройбанк» СПб.
К/сч: 40102010000000009147
БИК: 044030147
Покупатели:
ОАО «Грейд »
адрес: 191041, Санкт - Петербург, пр. Гражданский, д.41
ИНН: 7811352451
КПП: 781102113
Р/сч: № 24577413200000008925 в банке «Промстройбанк» СПб.
К/сч: 58102010000000007111
БИК: 6340207229
ОАО «Военторг»
адрес: 198329, Санкт - Петербург, пр. Луночарского, д.150
ИНН: 2125368546
КПП: 992503104
Р/сч: № 24773260800003411231 в банке «Промстройбанк» СПб.
К/сч: 50102010000000003261
БИК: 334021261
Штатное расписание
| № п/п | Ф.И.О. | Должность | Год рождения | Кол-во детей | Оклад, руб. |
| 1 | Шартух В.В. | Директор | 1987 | 0 | 35000 |
| 2 | Ерохова П.А. | Главный бухгалтер | 1975 | 0 | 25000 |
| 3 | Щербакова О.А. | Секретарь | 1980 | 0 | 15000 |
| 4 | Вербицкий Р.Н. | Менеджер по закупкам и продажам | 1969 | 0 | 20000 |
| 5 | Гузенко В.М. | Дизайнер | 1978 | 0 | 20000 |
| 6 | Рябов А.Д. | Обойщик | 1970 | 1 | 17000 |
| 7 | Мокин А.И. | Обойщик | 1972 | 0 | 17000 |
| 8 | Папов М.М. | Паралонщик | 1973 | 1 | 16500 |
| 9 | Терещук А.П. | Швея | 1987 | 1 | 15000 |
| 10 | Широканова М.М. | Швея | 1987 | 1 | 15000 |
| 11 | Прусова М.С. | Швея | 1985 | 0 | 15000 |
| 12 | Акашин А.К. | Водитель | 1978 | 0 | 12000 |
| 13 | Гуревич А.П. | Грущик | 1978 | 0 | 10000 |
| 14 | Антонова М.И. | Уборщица | 1968 | 0 | 5000 |
| Итого | 14 работников | 237500 |
Прайс-лист предлагаемой продукции
| № п/п | Наименование | Цена за ед.,руб. |
| 1 | Диван-книжка (материал: сосна, пружинный , в ассортименте 3 расцветки: бежевый, синий, коричневый) | 18000 |
| 2 | Диван «Диана» (материал: сосна, пружинный ,в ассортименте 3 цвета: большой выбор расцветок) | 20000 |
| 3 | Кресло с подлокотниками (материал: сосна, в ассортименте 3 цвета: бежевый, синий, коричневый) | 12000 |
Плановый перечень расходов для изготовления продукции
| Материал | Единица измерения | Цена за единицу | Кол-во материалов на ед.продукции (диван-книжка) | Кол-во материалов на ед. продукции (диван-«Диана») | Кол-во материалов на ед. продукции (кресло с подлокотниками) |
| Сосна (А) | м3 | 700 | 1,0 | 1,0 | 0,8 |
| Ткань (Б) | м | 300 | 5,0 | 6,0 | 4,0 |
| Пружина (В) | шт. | 50 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| Параллон (Г) | м | 178,6 | 5,0 | 6,0 | 3,5 |
| Вид продукции | Стоимость материалов на ед. продукции | Себестоимость ед. продукции |
| Диван-книжка | 4750 | 7500 |
| Диван «Диана» | 5550 | 9500 |
| Кресло с подлокотниками | 3660 | 6000 |
Расчет амортизации (линейный):
В самом начале деятельности фирма закупила основных средств на сумму 186000 руб., в том числе НДС. Стоимость без НДС: .157627
| Основное средство | Цена за единицу, руб. | Срок службы |
| Швейная машина «Чайка» | 10000 | 5 лет |
| Мебельный стиплер (2 шт.) | 3000 | 5 лет |
| Инвентарь | 15000 | 5 лет |
| Компьютер (3 шт.) | 25000 | 5 лет |
| Офисная мебель | 60000 | 5 лет |
| Всего: | 186000 |
Был определен средний срок полезного использования основных средств, он составил 5 лет. Тогда амортизация в месяц: 157627 /5/12 = 2627 руб., начиная с февраля.
Расчет себестоимости:
В январе мы закупили материалов на сумму 108560 руб. (без НДС 92000 руб.) и произвели 10 диванов-книжек, 10 диванов «Диана» и 10 кресел с подлокотниками.
Январь: заработная плата – 261500 руб.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
