162860 (582049), страница 3

Показатель

Оборудование

Раскройный стол

Швейная машина

Компьютер

1. Нормативный срок службы, месяцев

60

60

60

2. Норма амортизационных начислений, % в месяц

1,66

1,66

1,66

3.Стоимость единицы оборудования (без НДС)

42 373

16 949

25 424

4.Амортизация единицы оборудования, руб. в месяц (п2*п3)

703

281

422

5. Количество оборудования

2

2

1

6. Амортизация, руб. в месяц (п4*п5)

1 406

562

422

7. Итого амортизация, руб.

2 390

Статьи затрат

Стоимость, руб.

Структура, %

1. Сырье и материалы

4 932 900

2.Вспомогательные материалы

18 242

3.Аренда помещения

85 424

4.ФОТ

1 103 521

5. ЕСН

286 138

6. Амортизация

52 296

7. Прочие затраты

179 600

8. Проценты за кредит

Итого себестоимость

6 658 121

100

Себестоимость единицы изделия

358,60

----

Показатель

Реалистичный вариант

1 кв.

2кв.

3 кв.

4 кв.

Итого

1

2

Показатели:

1-себестоимость объема продаж (произведение себестоимости единицы изделия и объема продаж в натуральном выражении);

2-стоимость готовой продукции (произведения себестоимости единицы изделия и запаса готовой продукции.)

Период

Налогооблагаемая база, руб.

Ставка, %

Сумма налога, руб.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Итого

Показатель

Месяц расчетного периода

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

НДС по реализации

НДС по приобретенным ценностям

Итого НДС к оплате

Показатель

Реалистичный вариант

1 кв.

2кв.

3 кв.

4 кв.

Итого

1

2

Показатель

Месяц расчетного периода

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Поступление кредита

Проценты по кредиту

Возврат кредита

Итого возврат кредита с учетом процентов

Показатель

Месяц расчетного периода

Итого

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Поступления:

- уставный капитал

- выручка от реализации

-кредит

Расходование средств:

- инвестиции в основные средства

- закупка сырья и материалов

- заработная плата

- ЕСН

- арендные платежи

- налоговые платежи

- возврат кредита с учетом процентов

- прочие платежи

Итого денежный поток за месяц

Аккумулированный денежный поток

АКТИВ

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

ПАССИВ

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1.Внеоборотные активы:

3.Капитал и резервы:

- основные средства

-уставный капитал

Итого по разделу 1

-прибыль

2.Оборотные активы:

Итого по разделу 3

-запасы, в т.ч.:

4.Долглсрочные обязательства

сырье и материалы

Итого по разделу 4

готовая продукция

5.Краткосрочные обязательства:

-НДС

-кредиты и займы

-денежные средства

-кредиторская задолженность

-прочие активы

Итого по разделу 2

Итого по разделу 5

БАЛАНС

БАЛАНС

Показатели

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

Выручка от реализации продукции ( за минусом НДС)

Себестоимость реализованной продукции

Прибыль от реализации

Прочие доходы и расходы

Прибыль за отчетный период

Налог на прибыль

Нераспределенная прибыль отчетного периода

Доходы и поступления

Расходы и отчисления

Показатели

Сумма, руб.

Показатели

Сумма, руб.

Акционерный капитал (уставный)

Инвестиции в основные средства

Краткосрочные банковские кредиты

Прирост запасов

Прирост кредиторской задолженности

Погашение по банковским кредитам суммы основного долга

Прибыль от реализации продукции

Погашение процентов по банковским кредитам

Амортизационные отчисления

Налоговые платежи

Прочие доходы и поступления

Денежные средства на счете

Прочие расходы и отчисления

Итого доходов и поступлений

Итого расходов и отчислений