47217 (571962), страница 2
Текст из файла (страница 2)
4. Анализ финансового проекта многоуровневой организации
Сводный прогноз наличия и движения денежных средств
| Денежные средства на начало периода | 50 млн. руб. | ||||||||||||
| №п/п | Наимен. показателя | Периоды времени | |||||||||||
| Ян | Фе | Ма | Апр | Май | Июнь | Июль | Авг | Сен | Окт | Ноя | Дек | ||
| 1 | Поступления | 230 | 175 | 115 | 160 | 200 | 130 | 205 | 252 | 205 | 353 | 130 | 95 |
| 2 | Платежи | 180 | 235 | 315 | 107 | 152 | 90 | 90 | 75 | 340 | 386 | 82 | 45 |
| 3 | Сальдо | 50 | -60 | -200 | 53 | 48 | 40 | 115 | 177 | -135 | -33 | 48 | 50 |
| 4 | Наличие денежных средств | 100 | 40 | -160 | -107 | -59 | -19 | 96 | 273 | 138 | 105 | 153 | 203 |
В расчетной таблице и на графике видно, что согласно данному финансовому плану, несмотря на существенные ежемесячные финансовые поступления предприятие будет иметь дефицит средств с марта по июнь.
В связи с отрицательным значением по наличию денежных средств в 3–6 месяце данный финансовый план является нереализуемым.
Для того чтобы план стал реализуемым руководство предприятия может запланировать заем необходимых средств (кредит) сроком на 3 или 6 месяцев. Рассмотрим оба варианта.
Сводный прогноз наличия и движения денежных средств для предприятия с займом на 3 месяца
| Денежные средства на начало периода | 50 млн. руб. | ||||||||||||
| №п/п | Наимен. показателя | Периоды времени | |||||||||||
| Ян | Фев | Мар | Апр | Май | Июнь | Июль | Авг | Сен | Ок | Ноя | Дек | ||
| 1 | Поступления | 230 | 175 | 115 | 160 | 200 | 130 | 205 | 252 | 205 | 353 | 130 | 95 |
| 2 | Платежи | 180 | 235 | 315 | 107 | 152 | 90 | 90 | 75 | 340 | 386 | 82 | 45 |
| 3 | Поступле-ния кредита | 450 | |||||||||||
| 4 | Платежи по возврату кредита | 150 | 150 | 150 | |||||||||
| 5 | Выплата процентов за кредит | 16,875 | 11,25 | 5,625 | |||||||||
| 6 | Сальдо | 50 | -60 | 250 | -113,88 | -113,25 | -115,63 | 115 | 177 | -135 | -33 | 48 | 50 |
| 7 | Наличие ден. ср-в | 100 | 40 | 290 | 176,13 | 62,875 | -52,75 | 62,25 | 239,25 | 104,25 | 71,25 | 119,25 | 169,25 |
| март | апрель | май | июнь | |
| Сумма кредита и остаток долга | 450 | 300 | 150 | 0 |
| % годовых на 3 мес.: | 45 | |||
| ежемес. выплата% | 16,875 | 11,25 | 5,625 | |
| (3,75% с суммы пред. мес) | млн. руб. | млн. руб. | млн. руб. | |
Сводный прогноз наличия и движения денежных средств для предприятия с займом на 6 месяцев
| Денежные средства на начало периода | 50 млн. руб. | ||||||||||||
| №п/п | Наимен. показателя | Периоды времени | |||||||||||
| Ян | Фев | Мар | Апр | Май | Июнь | Июль | Авг | Сен | Ок | Ноя | Дек | ||
| 1 | Поступле-ния | 230 | 175 | 115 | 160 | 200 | 130 | 205 | 252 | 205 | 353 | 130 | 95 |
| 2 | Платежи | 180 | 235 | 315 | 107 | 152 | 90 | 90 | 75 | 340 | 386 | 82 | 45 |
| 3 | Поступления кредита | 660 | |||||||||||
| 4 | Платежи по возврату кредита | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 | ||||||
| 5 | Выплата процентов за кредит | 36,3 | 30,25 | 24,2 | 18,15 | 12,1 | 6,05 | ||||||
| 6 | Сальдо | 50 | -60 | 460 | -93,3 | -92,25 | -94,2 | -13,15 | 54,9 | -251,05 | -33 | 48 | 50 |
| 7 | Наличие денежных средств | 100 | 40 | 500 | 406,7 | 314,45 | 220,25 | 207,1 | 262 | 10,95 | -22,05 | 25,95 | 75,95 |
| март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | ||
| Сумма кредита и остаток долга | 660 | 550 | 440 | 330 | 220 | 110 | 0 | |
| % годовых на 6 мес.: | 66 | |||||||
| ежемес. выплата% | 36,3 | 30,25 | 24,2 | 18,15 | 12,1 | 6,05 | ||
| (5,5% с суммы пред. мес) | млн. руб. | млн. руб. | млн. руб. | млн. руб. | млн. руб. | млн. руб. | ||
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
