19539 (568560), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

ввести суму з ПДВ і ПДВ платежу (за замовчуванням пропонується підсумкова сума з ПДВ і підсумкова сума ПДВ документа-замовлення);

встановити в реквізиті "Д/Р" ознаку належності операції, зазначеної в рядку, до валових доходів ("+"), або до валових витрат ("-"). Якщо в цьому реквізиті вказати "О", то це буде означати, що операція не відноситься ні до валових доходів, ні до валових витрат;

вибрати об'єкт аналітики по валових доходах (валових витратах);

ввести інформацію про дану операцію, що буде виведена як текстовий коментар у сформованих по поточному рядку проводках.

Якщо реквізит „Указ. отгр.” установити в значення "Да" у реквізитах "Сумма Отгр." і "НДС Отгр." стають доступними для редагування сума і ПДВ попереднього відвантаження (оприбуткування) по даному замовленню.

Частину інформації щодо платежів підприємства можна внести в документ "Банковская выписка" автоматично, використовуючи інформацію з виписаних платіжних доручень, для чого призначена кнопка "Заполнить по платежкам". При цьому можна здійснити добір платіжних доручень, виписаних тією ж датою, що й банківська виписка (опція "За дату документа"), або виписаних протягом довільного періоду.

Кнопка "?" призначена для розрахунку підсумкової суми надходження і витрачання коштів по виписці.

Набір сформованих документом проводок залежить від виду оформлених ним платежів і позиціювання його в ланцюжку взаєморозрахунків підприємства з покупцями (постачальниками).

Якщо заповненою випискою оформлюється зарахування коштів від покупця, в результаті якого у підприємства виникає податкове зобов'язання, то при її проведенні буде сформований документ "Налоговая накладная" (за умови, що константа "Автоматического создания налоговых накладных" встановлена в значенні "Да").

3. Облік розрахунків з підзвітними особами

В програмі "1С:Бухгалтерія 7.7" облік розрахунків з підзвітними особами ведеться на субрахунку 372 "Розрахунки з підзвітними особами" з розрізі аналітичних рахунків за окремими особами.

Для обліку розрахунків з підзвітними особами в програмі "1С: Бухгалтерія 7.7" призначені наступні документи: "Приходная накладная", "Расходный кассовый ордер", "Приходний кассовый ордер", "Авансовый отчет ".

Факт видачі коштів в під звіт реєструється документом "Расходный кассовый ордер", повернення невикористаних коштів підзвітною особою в касу підприємства оформлюється за допомогою документа "Приходный кассовый ордер".

Документ "Приходная накладная" було детально розглянуто в лекції 7, але відмітимо, що якщо в цьому документі встановлено параметр програми "Через подотчетное лицо", то даний документ, що реєструє оприбуткування запасів, придбаних підзвітною особою, відображає дві різні господарські операції, що оформлюються в обліку різним набором проводок. У першому випадку відбувається часткове чи повне закриття взаєморозрахунків з постачальником через списання сум, виданих підзвітній особі, у другому випадку - просте списання сум з підзвітної особи.

Документом, що оформлює підзвітні кошти, с авансовий звіт. Документ "Авансовий отчет" (див. рис. 3.1) є багатофункціональним документом. За допомогою цього документу можна оформити як операцію по розрахунках з підзвітною особою, так і операцію оприбуткування матеріальних і нематеріальних активів придбаних підзвітною особою.

При заповненні реквізитів авансового звіту вибір підзвітної особи з довідника "Сотрудники".

В графі "Валюта" документу "Авансовий отче" необхідно зазначити валюту авансового звіту, в якій вказуються суми витрат підзвітної особи із зазначенням курсу валюти стосовно гривні. У випадку оформлення документом оприбуткування матеріальних цінностей в полі "Валюта" повинна бути зазначена гривня.

Вибором з довідника "Налоги и отчисления" визначається ставка ПДВ для даного документа та вказується місце зберігання, оприбуткованих від підзвітної особи запасів.

У табличній частині документа вказується:

дати початку і закінчення відрядження, що використовуються в основному в друкованих формах звітів про відрядження;

бухгалтерський рахунок, на який повинні бути віднесені поточні витрати та аналітика обраного рахунка;

довідкова інформація, про те, за що і по якому документу здійснено витрати;

кількість об'єктів, що оприбутковуються;

ціна без ПДВ запасів, які оприбутковуються (для витрат останні дві графи недоступні для редагування);

сума поточних витрат без ПДВ;

сума податку на додану вартість (у валютному авансовому звіті це поле заповнювати не потрібно);

загальна сума по поточних витратах з ПДВ (вартість з ПДВ об'єктів, що оприбутковуються);

ознака проведення рядка документа;

ознака включення поточних витрат до складу валових витрат (для того, щоб поточні витрати входили до складу валових втрат у реквізиті "Валовые затраты" потрібно встановити значення "Да").

Література

Карминский Информационные технологии в экономике. – М., 2002.

Информационные системы в экономике. – М., 2004.

Характеристики

Список файлов ответов (шпаргалок)