19188 (568499), страница 5
Текст из файла (страница 5)
20 «Виробничі запаси» за грудень 2007 р.
| №п/п | Найменування матеріалів | Од. вим | Ціна | Залишок на початок місяця | Обороти за місяць | Залишок на кінець місяця | |||||||||
| Надходження | Вибуття | ||||||||||||||
| кільк. | сума | кільк. | сума | кільк. | сума | кільк. | сума | ||||||||
| 1. | Тканина «Міленіум» | м | 10-00 | 210 | 2100 | 40 | 500 | 30 | 285,9 | 2314,1 | |||||
| 2. | Нитки | шт. | 2-00 | 250 | 500 | 100 | 400 | 10 | 24 | 876 | |||||
| 3. | Ґудзики | комп. | 1-00 | 100 | 100 | - | - | 15 | 45 | 85 | 55 | ||||
| 4. | Транспортно-заготівельні витрати | х | х | х | 300 | х | 84 | Х | 17,2 | Х | 366,8 | ||||
| 5. | Нитки | шт. | х | х | х | ||||||||||
| 6. | Тканина «Міпеніум» | м | х | х | X | ||||||||||
| Разом: | х | х | х | 3000 | Х | 984 | х | 372,1 | Х | 3611,9 | |||||
Оборотна відомість за аналітичними рахунками до рахунку
63 «Розрахунки з постачальниками та підрядчиками» за грудень 2007 р.
| № п/п | Постачальник | Сальдо на початок місяця | Обороти за місяць | Сальдо на кінець місяця | ||||||
| дебет | кредит | |||||||||
| 1. | База Укропттекстильторґ | 1500 | 1500 | 1164 | 1164 | |||||
| 2. | Фірма «Фурнітура» | 500 | 500 | 60 | 60 | |||||
| Разом: | 2000 | 2000 | 1224 | 1224 | ||||||
Оборотний баланс (відомість) синтетичних рахунків за грудень 2007 р.
| К | Рахунок | Сальдо на початок місяця | Обороти за місяць | Сальдо на кінець місяця | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 10 | Основні засоби | 7800 | 0 | 0 | 7800 | ||
| 13 | Знос необоротних активів | 1200 | 0 | 255 | 1455 | ||
| 20 | Виробничі запаси | 3000 | 984 | 372,1 | 3611,9 | ||
| 23 | Виробництво | 2000 | 5376,2 | 4383,2 | 2993 | ||
| 26 | Готова продукція | 2400 | 4383,2 | 3231,8 | 3551,4 | ||
| 30 | Каса | 400 | 3980 | 4340 | 40 | ||
| 31 | Рахунки в банках | 7000 | 5000 | 6540 | 5460 | ||
| 36 | Розрахунки з покупцями та замовниками | 0 | 6000 | 5000 | 1000 | ||
| 37 | Розрахунки з різними дебіторами | 300 | 360 | 360 | 300 | ||
| 40 | Статутний капітал | 7000 | 0 | 0 | 7000 | ||
| 42 | Додатковий капітал | 2000 | 0 | 0 | 2000 | ||
| 44 | Нерозподілені прибут-ки (непокриті збитки) | 1700 | 0 | 622 | 2322 | ||
| 63 | Розрахунки з постачальниками та підрядчиками | 2000 | 2000 | 1224 | 1224 | ||
| 64 | Розрахунки за податками й платежами | 3000 | 520 | 1433,3 | 3913,3 | ||
| 65 | Розрахунки за страхуванням | 1000 | 220 | 1525 | 2305 | ||
| 66 | Розрахунки з оплати праці | 4000 | 4301 | 3810 | 3509 | ||
| 68 | Розрахунки за іншими операціями | 1000 | 0 | 28 | 1028 | ||
| 70 | Доходи від реалізації | 0 | 6000 | 6000 | 0 | ||
| 79 | Фінансові результати | 0 | 5000 | 5000 | 0 | ||
| 90 | Собівартість реалізації | 0 | 3160,7 | 3160,7 | 0 | ||
| 91 | Загально виробничі витрати | 0 | 1048 | 1048 | 0 | ||
| 92 | Адміністративні витрати | 0 | 922 | 922 | 0 | ||
| 93 | Витрати на збут | 0 | 88 | 88 | 0 | ||
| 98 | Податок на прибуток | 0 | 207,3 | 207,3 | 0 | ||
| Разом: | 22900 | 22900 | 49550,4 | 49550,4 | 24756,3 | 24756,3 | |
АТЗТ «Весна»
Баланс на 31 грудня 2007 р.
Актив Пасив
| № п/п | Ресурси підприємства | Сума, грн. | № п/п | Джерела формування ресурсів (капітал і зобов'язання) | Сума, грн. |
| 1. | Основні засоби (10) | 7800 | 1. | Статутний капітал (40) | 7000 |
| 2. | Знос необоротних активів (13) ** | (1455) | 2. | Додатковий капітал (42) | 2000 |
| 3. | Виробничі запаси (20) | 3611,9 | 3. | Нерозподілені прибутки (непокриті збитки) (44) | 2322 |
| 4. | Незавершене виробництво (23) | 2993 | 4. | Розрахунки з постачальниками та підрядчиками (63) | 1224 |
| 5. | Готова продукція (26) | 3551,4 | 5. | Розрахунки за податками й платежами (64) | 3913,3 |
| 6. | Розрахунки з покупцями та замовниками(36) | 1000 | 6. | Розрахунки за страхуванням (65) | 2305 |
| 7. | Розрахунки з різними дебіторами (37) | 300 | 7. | Розрахунки з оплати праці (66) | 3509 |
| 8. | Каса (30) | 40 | 8. | Розрахунки за іншими операціями (68) | 1028 |
| 9. | Рахунки в банках (31) | 5460 | |||
| Баланс | 23301,3 | Баланс | 23301,3 | ||
АТЗТ «Весна»
Звіт про фінансові результати за 2007 р.
1. Фінансові результати
| № п/п | Стаття | Розрахунок | За звітний період | За попередній період |
| 1. | Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | об. по кредиту рах. 70 + п. 6 стор.5 | 244500 | 268453 |
| 2. | Податок на додану вартість | опер. 14 + п. 6 стор.5 | 40750 | 44750 |
| 3. | Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | ряд.1 -ряд.2 | 203750 | 223703 |
| 4, | Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | об. по дебету рах. 90 + п. 6 стор.5 | 169810,7 | 176400 |
| 5. | Валовий: Прибуток | ряд.3 - ряд.4 | 33939,3 | 47303 |
| Збиток | ряд.3 - ряд.4 | |||
| 6. | Адміністративні витрати | об. по дебету рах. 92 + п. 6 стор.5 | 19222 | 10400 |
| 7. | Витрати на збут | об. по дебету рах. 93 + п. 6 стор.5 | 3488 | 2000 |
| 8. | інші операційні витрати | п. 6 стор. 5 | 400 | 6000 |
| 9. | Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: прибуток | ряд.5-ряд.6-ряд.7-ряд.8 | 10829,3 | 28903 |
| збиток | ряд.5-ряд.6-ряд.7-ряд.8 | |||
| 10. | Податок на прибуток від звичайної діяльності | об. по дебету рах. 98 + п. 6 стор.5 | 3207,3 | 4300 |
| 11. | Чистий: прибуток | ряд.9-ряд.10 | 7622 | 24603 |
| збиток | ряд.9-ряд.10 |
2. Елементи операційних витрат
| № | Найменування показника | Розрахунок | За звітний період | За попередній період |
| 1. | Матеріальні затрати | об. по кредиту рах. 20 + п. 7 стор.5 | 22669,9 | 30400 |
| 2. | Витрати на оплату праці | об. по кредиту рах. 66 + п. 7 стор.5 | 33425 | 18600 |
| 3. | Відрахування на соціальні заходи | об. по кредиту рах. 65 + п. 7 стор.5 | 12620 | 6975 |
| 4. | Амортизація | об. по кредиту рах.13+ п. 7 стор.5 | 7830 | 7800 |
| 5. | Інші операційні витрати | п. 7 стор.5 | 9750 | 15700 |
| Разом: | 86294,9 | 79475 |
Розрахунок
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
