17844 (568267), страница 3
Текст из файла (страница 3)
2.1 СИНТЕТИЧЕСКИЕ СЧЕТА
| Сн 106 000 | ||
| Д.О. 106 000 | К.О. - | |
| Ск 106 000 | ||
| Сн 40 000 | 7 200 12 000 44 800 | |
| 1 200 60 000 19 200 | ||
| Д.О. 80 400 | К.О. 64 000 | |
| Ск 56 400 | ||
| Сн 23 000 | ||
| 13 000 | ||
| Д.О. - | К.О. 13 000 | |
| Ск 36 000 | ||
| Сн 14 000 | 200 35 000 7 000 1 500 7 000 | |
| 42 000 7 000 1 000 | ||
| Д.О. 50 000 | К.О. 50 700 | |
| Ск 13 300 | ||
Д 01 К Д 02 К Д 10 К
Д 50 К Д 51 К Д 71 К
| Сн 72 000 | 36 000 14 000 42 000 12 000 6 000 |
| 21 000 7 000 15 000 7 000 | |
| Д.О. 50 000 | К.О. 110 000 |
| Ск 12 000 | |
| Сн 18 000 | 12 000 1 000 1 200 4 000 |
| 200 1 500 | |
| Д.О. 1 700 | К.О. 18 200 |
| Ск 1 500 |
Д 80 К Д 66 К Д 60 К
| Сн 120 000 | |
| Д.О. - | К.О. - |
| Ск 120 000 | |
| 1 200 12 000 6 000 | Сн 18 000 |
| 1 200 60 000 19 200 | |
| Д.О. 19 200 | К.О. 80 400 |
| Ск 79 200 | |
| Сн 40 000 | |
| Д.О. - | К.О. - |
| Ск 40 000 |
Д 70 К Д 62 К Д 68 К
| 35 000 5 460 | Сн 42 000 | ||
| 43 000 | |||
| Д.О. 40 460 | К.О. 43 000 | ||
| Ск 44 540 | |||
| Сн 43 000 | 21 000 15 000 7 000 | ||
| 210 000 | |||
| Д.О. 210 000 | К.О. 43 000 | ||
| Ск 210 000 | |||
| 36 000 | Сн 36 000 | ||
| 5 460 | |||
| Д.О. 36 000 | К.О. 5 460 | ||
| Ск 5 460 | |||
| 14 000 | Сн 14 000 |
| 15 480 | |
| Д.О. 14 000 | К.О. 15 480 |
| Ск 15 480 |
| 151 480 58 520 | |
| Д.О. 210 000 | К.О. 210 000 |
| 58 520 | |
| Д.О. | К.О. 58 520 |
Д 69 К Д 20 К Д 90 К
| 7 200 12 000 12 000 44 800 4 000 43 000 15 480 13 000 | |
| Д.О. 151 480 | К.О. 151 480 |
Сн - Сн -
Ск -
Ск -
Д 99 К
Сн -
Ск 58 520
2.2 АНАЛИТИЧЕСКИЕ СЧЕТА
Аналитический счёт Линолеум к счёту № 10 «Материалы»
| № п.п. | Содержание записи | Единицы измерения | Цена | № Синтетич. счёта | |||||
| Приход | Расход | Остаток | |||||||
| Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | ||||
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за 01.2008 Сальдо на 01.02.2008 | 200 165 365 | 16 000 13 200 29 200 | 290 290 | 23 200 23 200 | 75 75 | 6 000 6 000 | ||
Аналитический счёт Паркет к счёту № 10 «Материалы»
| № п.п. | Содержание записи | Единицы измерения | Цена | № Синтетич. счёта | |||||
| Приход | Расход | Остаток | |||||||
| Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | ||||
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за 01.2008 Сальдо на 01.02.2008 | 100 280 380 | 24 000 67 200 91 200 | 170 170 | 40 800 40 800 | 210 | 50 400 | ||
Аналитический счёт ООО «Свет» к счёту 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | - 60 000 - | 12 000 12 000 60 000 |
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | - 19 200 - | 6 000 6 000 19 200 |
Аналитический счёт ООО «Заря» к счёту 60 «Расчёты с поставщиками
и подрядчиками»
Аналитический счёт Павлов А.И. к счёту №71 «Расчёты с подотчётными лицами»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | 13 000 - - | - 13 000 - |
Аналитический счёт Соловьёва Н.А. к счёту №71 «Расчёты с подотчётными лицами»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | 1 000 1 700 1 500 | - 1 200 - |
Аналитический счёт Карпова И.С. к счёту №71 «Расчёты с подотчётными лицами»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | 4 000 - - | - 4 000 - |
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | 15 000 52 500 52 500 | - 15 000 - |
Аналитический счёт ООО «Авангард» к счёту №62 «Расчёты с
покупателями и заказчиками»
Аналитический счёт ООО «Весна» к счёту №62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | 21 000 - - | - 21 000 - |
Аналитический счёт Соколов М.А. к счёту №62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | 7 000 - - | - 7 000 - |
Аналитический счёт ООО «Импульс» к счёту №62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | - 31 500 31 500 | - - - |
Аналитический счёт Прочие к счёту №62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»
| № п.п. | Содержание записи | Дебет | Кредит |
| 1. 2. 3. | Сальдо на 01.01.2008 Оборот за январь 2008 Сальдо на 01.02.2008 | - 126 000 126 000 | - - - |
2.3 Журнал регистрации хозяйственных операций за январь 2008г
| № п/п | Содержание операции | Дебет | Кредит | Сумма | ||||
| Частная Общая | ||||||||
| 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. | Израсходованы материалы Выручка от ООО «Весна» Затраты Основного производства Внесение подотчётных средств Расчёт по налогом Расчёт по социальному страхованию Заработная плата Поступление материалов Поступление материалов Расчёты с подотчётными лицами Расчёты с подотчётными лицами Выдача заработной платы Выручка от ООО «Авангард» Зачисление заработной платы Выручка от ООО «Свет» Выручка от ООО «Заря» Израсходованы материалы Расчёты с подотчётными лицами Списание на затраты Основного пр. Выручка ОТ Соколова М.А. Зачисление выручки на р/с Поступление материалов Начисление заработной платы Удержание налога Социальный налог Амортизация Основных средств Затраты Основного производства Общая выручка Прибыль | 20 51 20 50 68 69 50 10 10 60 71 70 51 51 60 60 20 71 20 50 51 10 20 70 20 20 62 90 90 | 10 62 71 71 51 51 51 60 60 71 50 50 62 50 51 51 10 50 71 62 50 60 70 68 69 02 90 20 99 | 19 200 21 000 12 000 1 000 36 000 14 000 42 000 60 000 1 200 1 200 200 35 000 15 000 7 000 12 000 6 000 44 800 1 500 4 000 7 000 7 000 19 200 43 000 5 460 15 480 13 000 210 000 151 480 58 520 | 19 200 21 000 12 000 1 000 36 000 14 000 42 000 60 000 1 200 1 200 200 35 000 15 000 7 000 12 000 6 000 44 800 1 500 4 000 7 000 7 000 19 200 43 000 5 460 15 480 13 000 210 000 151 480 58 520 | |||
| Итого | 863 240 | 863 240 | ||||||
2.4 Оборотная ведомость по счетам аналитического учёта к счёту 10 «Материалы»
| № п/п | Наименование | Ед. изме-рения | Цена | Остаток на | Оборот за январь | Остаток на | |||||||||||||||
| 01.01.200_ г. | Дебет | Кредит | 01.02.200_ г. | ||||||||||||||||||
| К-во | Сумма | К-во | Сумма | К-во | Сумма | К-во | Сумма | ||||||||||||||
| 1. 2. | Линолеум Паркет | м м | 80 240 | 200 100 | 16 000 24 000 | 165 280 | 13 200 67 200 | 290 170 | 23 200 40 800 | 75 210 | 6 000 50 400 | ||||||||||
| Итого: | - | - | 40 000 | - | 80 400 | - | 64 000 | - | 56 400 | ||||||||||||
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
