Дата

Документ

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб

Д

К

2.03.

Счет-фактура; ТТН; приходный ордер; карточка учета материалов.

Счет-фактура; ТТН;

1.Оприходованы материалы, поступившие от поставщиков

2.Учтены транспортно- заготовительные расходы по доставке материалов, выполненные сторонней организацией.

42375

7625

16950

3050

10

19/3

10/ТЗР

19/3

60

60

60

60

3.03.

Корешок денежного чека; приходный кассовый ордер

3.Получены денежные средства с расчетного счета в кассу

70000

50

51

3.03.

Расходный

кассовый ордер

4.Выданы денежные средства на командировочные расходы Петрову С.К.

15000

71

50

3.03.

Платежное поручение

5.Перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц за февраль

3232

68

51

3.03.

Платежное поручение

6. Перечислены взносы на социальное страхование (ФСС и ФСС от несчастных случаев на производстве) за февраль

7.Перечислены авансовые платежи в ПФ за февраль

8.Перечислены авансовые платежи в ФОМС

944

6092

944

69/1

69/2

69/3

51

51

51

4.03.

Расчетно-платежная ведомость

9.Выдана наличными начисленная заработная плата за февраль

27228

70

50

5.03.

Расходный кассовый ордер

10.Выдано в подотчет Орловой Н.Н. на административно- хозяйственные нужды

4000

71

50

5.03.

Расходный кассовый ордер, квитанции учреждения банка на сдачу денежных средств инкассатору банка;

11.Выдан сверхлимитный остаток денежных средств кассы для сдачи в банк

12.Сдан сверхлимитный остаток денежных средств кассы

26472

26472

57

51

50

57

5.03.

Аванс. отчет и подтверждающие расчетно-платежные документы (прих.ордер)

13.Принят авансовый отчёт Орловой Н.. Материалы оприходованы на склад.

3500

10

71

13.03

Платежное поручение,

выписка банка.

14. Получены средства от покупателей в погашение дебиторской задолженности и зачислены на расчётный счёт

15. Перечислен аванс

поставщикам

4000

10000

51

60

62

51

16.03

Акт о приеме-передаче объекта основных средств, счет-фактура.

Платежное поручение; выписка банка;

Счет-фактура; накладная.

16. Приобретено оборудование от поставщиков

17. Отражен НДС по приобретенному оборудованию

18. Перечислены средства в погашение задолженности поставщикам

19. Учтены затраты по доставке оборудования, выполненные сторонней организацией

20. Отражен НДС по затратам на поставку оборудования

76275

13725

13000

19492

3508

08/4

19/1

60

08/4

19/1

60

60

51

60

60

17.03

Лимитно-заборная карта или требование-накладная

21. Материалы отпущены в производство по учётной цене

5200

20

10

19.03

Авансовый отчет и подтверждающие расчетно-платежные документы

22. Принят авансовый отчет Петрова С.К.

12300

20

71

19.03

Приходный кассовый ордер, авансовый отчет

23. Внесены Петровым С.К. неиспользованные подотчетные суммы в кассу предприятия

2700

50

71

23.03

Выписка банка; платежное поручение

24. Получен аванс от покупателей и зачислен на расчетный счет

30000

51

62

25.03

Выписка банка; расчетно-платежный документ.

25.Погашен краткосрочный банковский кредит

16000

66

51

26.03

Справка бухгалтерии

26.Начислена амортизация основных средств А

27. Начислена амортизация основных средств В

2083

1000

20

20

02

02

27.03

расчетная ведомость, табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда

28. Начислена заработная плата работникам предприятия за март

35028

20

70

27.03

Авансовый отчет; лицевой счет; распоряжение или приказ; расчетно-платежная ведомость.

Инвентаризационная опись основных средств; приказ или распоряжение; лицевой счет; расчетно-платежная ведомость

29. Произведены удержания из начисленной заработной платы подотчетного лица Орловой Н. суммы невозвращенных авансов

30.Начислена сумма в возмещение материального ущерба

31. Удержана из з/платы сумма в возмещение материального ущерба

500

2000

2000

70

73/2

70

71

91/1

73/2

27.03

Налоговая карточка по учету доходов и НДФЛ; лицевой счет, расчетно-платежная ведомость

32. Удержан налог на доходы с физических лиц – работников предприятия за март.

3930

70

68

28.03

Индивидуальные карточки учета; сводные карточки учета; бухгалтерская справка

33. Начислены взносы в ФСС

1016

70

69/1

34. Начислены взносы в ПФ

7005

70

69/2

35. Начислены взносы в ФОМС

1086

70

69/3

28.03

36.Начислены средства по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев

70

70

69/1

28.03

Расчет; бухгалтерская справка

37. Списаны ТЗР на отпущенные в производство материалы.

1799

20

10/

ТЗР

28.03

Акт о приемке выполненных работ (оказанных услуг); счет-фактура; счета, выставленные покупателям и заказчикам.

38. Выполнены услуги и предъявлены счета покупателям (выручка от выполненных услуг)

39. Отражена сумма НДС

250000

38125

62

90/3

90/1

68

28.03

Журнал-ордер № 10; бухгалтерская справка.

Бухгалтерская справка.

Журнал-ордер № 10; журнал-ордер № 15; бухгалтерская справка.

Ведомость учета прочих доходов и расходов

40. Списана себестоимость выполненных услуг

41. Закрытие счета 90/2

42. Закрытие счета 90/3

43.Выявлен финансовый результат (прибыль от реализации товаров и услуг)

44. Отражена прибыль по прочим доходам за март

57410

57410

38125

154465

2000

90/2

90/1

90/1

90/1

91/1

20

90/2

90/3

99

99