Раздаточный материал (1228785), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Динамика прибыли от продаж по направлениям деятельности
Показатели рентабельности
| Показатели | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | Отклонение | |
| 2014/2013 | 2015/2014 | ||||
| Рентабельность продаж по прибыли от продаж, % (Прибыль от продаж / Выручка) | 2,6 | 1,4 | 0,7 | -1,2 | -0,7 |
| Рентабельность продаж по прибыли от продаж (лесозаготовительная техника), % | 3,4 | 1,0 | 0,5 | -2,4 | -0,5 |
| Рентабельность продаж по прибыли от продаж (лесопродукция), % | 1,6 | 1,8 | 0,8 | 0,2 | -0,9 |
| Рентабельность продаж до уплаты налогов, % (Прибыль до налогообложения / Выручка) | 2,6 | 1,3 | 0,6 | -1,3 | -0,7 |
| Рентабельность продаж после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / Выручка) | 2,0 | 1,0 | 0,5 | -1,0 | -0,6 |
| Рентабельность продукции, % (Прибыль от продаж / Полная себестоимость) | 2,7 | 1,4 | 0,7 | -1,3 | -0,7 |
| Рентабельность капитала до уплаты налогов, % (Прибыль до налогообложения / Валюта баланса) | 25,5 | 14,1 | 5,7 | -11,5 | -8,4 |
| Рентабельность капитала после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / Валюта баланса) | 20,4 | 11,2 | 4,5 | -9,2 | -6,7 |
| Рентабельность собственного капитала после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / Собственный капитал) | 53,5 | 24,4 | 11,5 | -29,0 | -13,0 |
| Рентабельность заемного капитала после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / Заемный капитал) | 33,0 | 20,6 | 7,5 | -12,3 | -13,2 |
| Рентабельность перманентного капитала после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / (Собственный капитал+ Долгосрочный заемный капитал)) | 53,5 | 24,4 | 11,5 | -29,0 | -13,0 |
| Рентабельность основного капитала после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / Внеоборотные активы) | 78,7 | 50,3 | 28,4 | -28,4 | -21,9 |
| Рентабельность оборотного капитала после уплаты налогов, % (Чистая прибыль / Оборотные активы) | 27,5 | 14,4 | 5,4 | -13,1 | -9,0 |
Рентабельность продаж по основным направлениям деятельности
Оценка эффективности использования трудовых ресурсов
Движение и постоянство персонала
| Показатель | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. |
| 1 Среднесписочная численность работников, чел. | 17 | 17 | 17 |
| 2 Численность на начало периода, чел. | 17 | 17 | 17 |
| 3 Принято, чел. | 2 | 2 | 1 |
| 4 Уволено (все по собственному желанию), чел. | 2 | 2 | 1 |
| 5 Численность на конец периода, чел. | 17 | 17 | 17 |
| 6 Количество работников, проработавших год, чел. | 15 | 15 | 16 |
| 7 Коэффициент принятия, % (стр.3/стр.1) | 11,8 | 11,8 | 5,9 |
| 8 Коэффициент выбытия, % (стр.4/стр.1) | 11,8 | 11,8 | 5,9 |
| 9 Коэффициент текучести, % (стр.4/стр.1) | 11,8 | 11,8 | 5,9 |
| 10 Коэффициент стабильности, % (стр.6/стр.1) | 88,2 | 88,2 | 94,1 |
Структура трудовых ресурсов
Динамика показателей эффективности использования
трудовых ресурсов
| Показатели | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | Относительное отклонение | |
| 2014/2013 | 2015/2014 | ||||
| Выручка от продажи лесозаготовительной техники, тыс. руб. | 182400 | 180400 | 158400 | -1,1 | -12,2 |
| Выручка от продажи лесопродукции, тыс. руб. | 139945 | 178689 | 219540 | 27,7 | 22,9 |
| Выручка всего, тыс. руб. | 322345 | 359089 | 377940 | 11,4 | 5,2 |
| Численность работников отдела продаж, чел. | 3 | 3 | 3 | 0,0 | 0,0 |
| Численность работников отдела сервиса, чел. | 3 | 3 | 3 | 0,0 | 0,0 |
| Численность работников, чел. | 17 | 17 | 17 | 0,0 | 0,0 |
| Выручка от продажи лесозаготовительной техники на 1 работника отдела продаж, тыс. руб. | 60800 | 60133 | 52800 | -1,1 | -12,2 |
| Выручка от продажи лесопродукции на 1 работника отдела сервиса, тыс. руб. | 46648 | 59563 | 73180 | 27,7 | 22,9 |
| Выручка на 1 работника, тыс. руб. | 18961 | 21123 | 22232 | 11,4 | 5,2 |
| ФОТ, тыс. руб. | 6779 | 6891 | 7005 | 1,7 | 1,6 |
| Удельный вес ФОТ в выручке, % | 3,7 | 3,8 | 4,4 | 2,8 | 15,8 |
| Уровень чистой прибыль на рубль заработной платы, % | 1,0 | 0,5 | 0,3 | -44,1 | -51,6 |
Эффективность использования основных средств
Состав и динамика основных средств
| Показатель | Сумма, тыс. руб. | Структура, % | Абсолютный прирост, тыс. руб. | Относительный прирост, % | ||||||||
| 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2014/ 2013 | 2015/ 2014 | 2014/ 2013 | 2015/ 2014 | |||
| Машины и оборудование | 1950 | 2160 | 2160 | 20,8 | 22,1 | 22,1 | 210 | 0 | 10,8 | 0,0 | ||
| Транспортные средства | 6950 | 6950 | 6950 | 74,0 | 71,1 | 71,1 | 0 | 0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Производственный инвентарь | 491 | 670 | 670 | 5,2 | 6,9 | 6,9 | 179 | 0 | 36,5 | 0,0 | ||
| Итого | 9391 | 9780 | 9780 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 389 | 0 | 4,1 | 0,0 | ||
Структура основных средств
Динамика коэффициента износа
| Год | Первоначальная стоимость, тыс. руб. | Начислен износ, тыс. руб. | Коэффициент износа |
| 2013 | 9391 | 1665 | 0,18 |
| 2014 | 9780 | 2809 | 0,29 |
| 2015 | 9780 | 3953 | 0,40 |
Эффективность использования основных средств
| Показатель | Значение | Абсолютный прирост | |||
| 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2014/ 2013 | 2015/ 2014 | |
| Объем продукции, тыс. руб. | 322345 | 359089 | 377940 | 36744 | 18851 |
| Основные промышленно-производственные фонды, тыс. руб. | 9391 | 9586 | 9780 | 195 | 195 |
| В том числе активные | 9391 | 9586 | 9780 | 195 | 195 |
| Промышленно-производственные рабочие, чел. | 17 | 17 | 17 | 0,0 | 0,0 |
| Фондорентабельность, % | 90,3 | 51,8 | 26,4 | -38,6 | -25,3 |
| Фондоотдача, руб./руб. | 34,32 | 37,46 | 38,64 | 3,14 | 1,18 |
| Фондоотдача активной части, руб./руб. | 34,32 | 37,46 | 38,64 | 3,14 | 1,18 |
| Фондоемкость, руб./руб. | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0,00 | 0,00 |
Оценка оборачиваемости оборотных средств
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
