ВКР (Разработка бюджетов Сибирцевской дистанции пути) (1228476), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Производительность труда в дистанции пути измеряется количеством тонно – километров брутто во всех видах движения, приходящихся на одного работника эксплуатационного штата и рассчитывается по формуле:
(3.2)
где 
- объём перевозок, млн. т-км брутто;
- эксплуатационный штат.
млн. т-км брутто/чел. (3.3)
На основании задаваемых показателей и расчетов, выполненных в проекте составим бюджет производства дистанции пути.
Бюджет производства представлен в таблице 3.4.
Таблица 3.4 - Бюджет производства
| Наименование показателя | Ед. измерения | Факт прошлого года | План текущего года | План/факт прошлого года, % |
| Объем перевозок | млн. т-км бр. | 1329,77 | 1360 | 102,27% |
| Приведенная длина | км | 439,619 | 439,619 | 100 |
| Планово-предупредительный ремонт | км | 28 | 33 | 117,86% |
| Бальность | балл | 15 | 15 | 100 |
| Среднесписочная численность, в. т.ч., руководители специалисты рабочие | чел. чел. чел. чел. | 267 27 13 227 | 267 27 13 227 | 100 100 100 100 |
| Среднемесячная заработная плата | руб. | 44 373 | 47 479 | 107,00 |
| Фонд заработной платы | тыс.руб. | 142 171 | 152 123 | 107,00 |
| Фонд оплаты труда | тыс.руб. | 151 943 | 162 284 | 106,81 |
Продолжение табл. 3.4
| Производительность труда | тыс. т-км брутто/чел. | 4980 | 5093 | 102,27 |
В результате расчетов из бюджета производства видно, что объем перевозок, который осуществляется на рассматриваемой дистанции пути увеличивается по сравнению с фактом прошлого года, за счет этого происходит рост производительности труда на 2,27 %.
Среднемесячная заработная плата по плану 2016 года в сравнении с фактом 2014 года возросла на 7%, так как была произведена в 2016 году индексация заработной платы 3 раза, за счет чего произошло повышение роста фонда оплаты труда в планируемом году на 6,81 %.
3.2 Разработка бюджета затрат
Все необходимые для расчета бюджета затрат показатели рассчитаны, кроме того определена сумма фонда оплаты труда. Далее перейдем к определению оставшихся семи элементов бюджета затрат: отчислений на социальные нужды, материалов, топлива, электроэнергии, амортизации, прочих и прочих материальных затрат.
Для расчета суммы отчислений на социальные нужды необходимо знать сумму фонда оплаты труда. Процент отчислений на социальные нужды в 2016 году составляет 30 %.
Таким образом при сумме ФОТ равной 162 284 тыс. руб. сумма отчислений на социальные нужды составит 48 685,2 тыс. руб.
Затраты на материалы рассчитываются тремя способами:
-
по количеству технических устройств, средств, объектов и нормам расхода материалов на 1 устройство, 1 техническое средство, 1 объект;
-
по объему выполняемой работы, ремонту подвижного состава и нормам расхода материалов на единицу объема или одного ремонта;
-
по списочному контингенту и нормам расхода материалов на 1 человека.
Расчет расхода материалов на текущее содержание и ремонт верхнего строения пути приведен в таблице 3.5.
Таблица 3.5 - Расчет расхода материалов на текущее содержание и ремонт верхнего строения пути
| Наименование материала | Ед. измерения | Звеньевой путь на деревянных шпалах | Бесстыковой путь на железобетонных шпалах | |||||
| Кол-во | Цена за ед.,руб. | Сумма, руб. | Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | |||
| Текущее содержание пути | ||||||||
| Накладки | кг | 72,63 | 21,65 | 1572,44 | 31,5 | 21,65 | 681,975 | |
| Болты стыковые | кг | 21,18 | 42,7 | 904,386 | 4,56 | 42,7 | 194,712 | |
| Шайбы пружинные для стыковых болтов | кг | 1,79 | 53,725 | 96,16775 | 0,56 | 53,725 | 30,086 | |
| Подкладки | кг | 78,9 | 27,1625 | 2143,121 | 66 | 27,1625 | 1792,73 | |
| Клеммы жесткие | кг |
| 0 | 0 | 2,84 | 54,05 | 153,502 | |
| Болты клеммные с гайками | кг |
| 0 | 0 | 24,52 | 60 | 1471,2 | |
| Шайбы пружинные для клеммных болтов | кг |
| 0 | 0 | 18,12 | 53,725 | 973,497 | |
| Болты закладные с гайками | кг |
| 0 | 0 | 31,27 | 68,75 | 2149,81 | |
| Втулка изолирующая | шт. | 115 | 11,125 | 1279,375 | 115 | 11,125 | 1279,38 | |
| Прокладки на рельс резиновые | шт. |
| 0 | 0 | 267 | 37,75 | 10079,3 | |
| Прокладки под подкладки резиновые | шт. | 108 | 62,75 | 6777 | 132 | 62,75 | 8283 | |
| Костыли | кг | 109,13 | 25,125 | 2741,891 |
| 0 | 0 | |
| Шурупы путевые | кг | 85 | 35,3875 | 3007,938 | 42 | 35,3875 | 1486,28 | |
| Шпалы железобетонные | шт. |
| 0 | 0 | 4 | 359,75 | 1439 | |
| Шпалы деревянные | шт. | 52 | 1026,44 | 53374,75 |
| 0 | 0 | |
| Балласт щебеночный | куб.м | 19 | 1026,44 | 19502,31 | 19 | 1026,44 | 19502,3 | |
| Смазка рельсовая | кг | 8 | 58,6375 | 469,1 | 8 | 58,6375 | 469,1 | |
| Стыковые соединители приварные медные | шт. | 22 | 165,325 | 3637,15 | 9 | 165,325 | 1487,93 | |
| Электроды сварочные | кг | 0,9 | 230 | 207 | 0,44 | 230 | 101,2 | |
| Итого расходов на 1 км пути | 95 712,63 | 51 574,95 | ||||||
| Смена рельсов новыми | ||||||||
Продолжение таблицы 3.5
| Наименование материала | Ед. измерения | Звеньевой путь на деревянных шпалах | Бесстыковой путь на железобетонных шпалах | ||||
| Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | ||
| Рельсы новые Р-65 | т | 131,27 | 20 535,19 | 2 695 654,06 | 150,12 | 20 535,19 | 3 082 742,35 |
| Накладки 6-тидырные | т | 5,10 | 18 650,23 | 95 116,15 | 5,10 | 18 650,23 | 95 116,15 |
| Болты с гайками | т | 0,65 | 36 973,04 | 24 032,47 | 0,65 | 36 973,04 | 24 032,47 |
| Шайбы с гайками | т | 0,06 | 51 625,00 | 3 097,50 | 0,06 | 51 625,00 | 3 097,50 |
| Подкладки | т | 29,84 | 23 914,55 | 713 610,17 | 27,52 | 23 914,55 | 658 128,42 |
| Клеммы промежуточные | т | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5,12 | 21 659,26 | 110 895,42 |
| Болты клеммные с гайками | т | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 4,04 | 38 027,45 | 153 630,90 |
| Закладные болты с гайками | т | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5,90 | 34 121,60 | 201 317,44 |
| Шайбы пружинные для клеммных болтов | т | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,10 | 51 625,00 | 56 787,50 |
| Втулка изолирующая | шт. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 857,00 | 10,95 | 42 234,15 |
| Прокладки под рельс резиновые | шт. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 857,00 | 37,75 | 145 601,75 |
| Прокладки под подкладки резиновые | шт. | 3 857,00 | 62,75 | 242 026,75 | 3 857,00 | 62,75 | 242 026,75 |
| Шпалы железобетонные | шт. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 929,00 | 359,75 | 693 957,75 |
| Шпалы деревянные | шт. | 1 929,00 | 1 026,44 | 1 979 997,94 |
| 0,00 | 0,00 |
| Смазка рельсовая | кг | 2,60 | 58,64 | 152,46 | 2,60 | 58,64 | 152,46 |
| Стыковые соединители приварные медные | шт. | 81,00 | 165,33 | 13 391,33 | 81,00 | 165,33 | 13 391,33 |
| Электроды сварочные | кг | 2,60 | 230,00 | 598,00 | 2,60 | 230,00 | 598,00 |
| Итого расходов на 1 км пути | 5 767 676,83 | 5 523 710,33 | |||||
| Смена рельсов старогодними | |||||||
| Рельсы старогодние Р-65 | т | 131,27 | 9 048,03 | 1 187 734,24 | 131,27 | 9 048,03 | 1 187 734,24 |
| Накладки 6-тидырные | т | 0,23 | 4 398,01 | 1 011,54 | 0,91 | 4 398,01 | 4 010,99 |
| Болты стыковые с гайками | т | 0,06 | 5 713,98 | 365,69 | 0,10 | 5 713,98 | 554,26 |
| Подкладки | т | 2,50 | 5 747,85 | 14 369,63 | 1,15 | 5 747,85 | 6 610,03 |
| Клеммы промежуточные | т |
| 0,00 | 0,00 | 0,21 | 21,75 | 4,57 |
Продолжение таблицы 3.5
| Наименование материала | Ед. измерения | Звеньевой путь на деревянных шпалах | Бесстыковой путь на железобетонных шпалах | ||||
| Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | ||
| Болты клеммные с гайками | т | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Костыли | т | 0,95 | 5373,8 | 5105,11 | 0 | 0 | 0 |
| Шайбы пружинные для клеммных болтов | кг | 0 | 0 | 0 | 20 | 8,1375 | 162,75 |
| Втулка изолирующая | шт. | 0 | 0 | 0 | 3857 | 0,7625 | 2940,9625 |
| Прокладки под рельс резиновые | шт. | 0 | 0 | 0 | 3857 | 1,5875 | 6122,9875 |
| Прокладки под подкладки резиновые | шт. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Шпалы железобетонные | шт. | 0 | 0 | 0 | 1929 | 346,1375 | 667699,2375 |
| Шпалы деревянные | кг | 1929 | 103,9875 | 200591,8875 |
| 0 | 0 |
| Смазка рельсовая | шт. | 2,6 | 58,6375 | 152,4575 | 2,6 | 58,6375 | 152,4575 |
| Стыковые соединители приварные медные | шт. | 81 | 165,325 | 13391,325 | 81 | 165,325 | 13391,325 |
| Электроды сварочные | кг | 2,6 | 230 | 598 | 2,6 | 230 | 598 |
| Итого расходов на 1 км пути | 1 423 319,88 | 1 889 981,80 | |||||
| Планово-предупредительная выправка пути | |||||||
| Накладки | кг | 145,26 | 21,65 | 3144,879 | 63 | 21,65 | 1363,95 |
| Болты стыковые | кг | 42,36 | 42,7 | 1808,772 | 9,12 | 42,7 | 389,424 |
| Шайбы пружинные для стыковых болтов | кг | 3,58 | 53,725 | 192,3355 | 1,12 | 53,725 | 60,172 |
| Подкладки | кг | 157,8 | 27,1625 | 4286,2425 | 132 | 27,1625 | 3585,45 |
| Клеммы жесткие | кг |
|
|
| 5,68 | 54,05 | 307,004 |
| Болты клеммные с гайками | кг |
|
|
| 49,04 | 60 | 2942,4 |
| Шайбы пружинные для клеммных болтов | кг |
|
|
| 36,24 | 53,725 | 1946,994 |
| Болты закладные с гайками | кг |
|
|
| 62,54 | 68,75 | 4299,625 |
| Втулка изолирующая | шт. |
|
|
| 230 | 11,125 | 2558,75 |
Окончание таблицы 3.5
| Наименование материала | Ед. измерения | Звеньевой путь на деревянных шпалах | Бесстыковой путь на железобетонных шпалах | ||||
| Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | Кол-во | Цена за ед., руб. | Сумма, руб. | ||
| Прокладки под рельс резиновые | шт. |
| 0 | 0 | 534 | 37,75 | 20158,5 |
| Прокладки под подкладки резиновые | шт. | 216 | 62,75 | 13554 | 264 | 62,75 | 16566 |
| Костыли | кг | 218,26 | 25,125 | 5483,7825 |
| 0 | 0 |
| Шурупы путевые | кг | 170 | 35,3875 | 6015,875 | 84 | 35,3875 | 2972,55 |
| Шпалы железобетонные | шт. |
| 0 | 0 | 8 | 359,75 | 2878 |
| Шпалы деревянные | шт. | 104 | 1026,4375 | 106749,5 |
| 0 | 0 |
| Балласт щебеночный | куб.м | 104 | 1026,4375 | 106749,5 | 104 | 1026,4375 | 106749,5 |
| Итого расходов на 1 км пути | 247984,8865 | 166778,319 | |||||
Расчет норм расхода материалов на текущее содержание стрелочного перевода и ремонт переезда приведен в таблице 3.6.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
