ВКР (Разработка бюджетов Сибирцевской дистанции пути) (1228476), страница 7
Текст из файла (страница 7)
млн. т-км/км (3.1)
Планирование путевых работ на предстоящий год производится по результатам комиссионных осмотров и проверок пути диагностическими средствами, а также на основе паспортных данных о классификации пути, проследовавшем тоннаже и в зависимости от других эксплуатационных факторов.
Дистанция пути, руководствуясь указанными показателями и экономическими нормативами, составляет план по видам деятельности работ. Показатели плана определяют по данным о наличии устройств, обслуживаемых дистанцией пути, по технически обоснованным нормам, в которых учитывается грузонапряженность участков, уровень механизации работ по текущему содержанию пути, местные условия.
При разработке плана необходимо учитывать и показатели научно-технического прогресса: железобетонных шпал, термически уплотненных рельсов, объем укладки бесстыкового пути, уровень механизации работ по текущему содержанию пути, подъемочному, среднему и капитальному ремонтам пути.
В плане по труду структурных подразделений устанавливают численность работников, производительность труда, среднемесячную заработную плату и фонд оплаты труда. Задание по росту производительности труда, лимит численности работников и фонда заработной платы утверждаются вышестоящей организацией, среднемесячная заработная плата является расчетным показателем. План по труду разрабатывается исходя из объема работы и технической оснащенности, норм затрат труда и штатных нормативов, утвержденных ОАО «РЖД», действующих тарифных ставок, должностных окладов и системы оплаты труда. При этом все расчеты производятся в пределах утвержденного лимита численности рабочих и служащих и фонда заработной платы.
На первом этапе рассчитывают общую численность работников, исходя из планового объема работ и выработки одного работника.
На втором этапе определяют численность работников по видам деятельности, участкам, цехам на основе прогрессивных норм выработки, норм времени и плановой программы работ (услуг).
На третьем этапе рассчитывают профессионально-квалификационный состав работников на основе технологического процесса и единого тарифно-квалификационного справочника (ЕТКС) работ и профессий рабочих. На основе ЕТКС производят отнесение каждой работы (операции) к соответствующему тарифному разряду.
Дистанция пути определяет общую численность работников, их профессиональный и квалификационный состав, утверждает штаты. Плановую численность работников на текущем содержании пути рассчитывают с учетом роста грузонапряженности и выработки на работах на текущем содержании пути и искусственных сооружений.
Потребность в контингенте для выполнения эксплуатационных работ определяется по основным производственным группам: монтеры по текущему содержанию пути, рабочие по охране пути, переездов, искусственных сооружений, прочие группы работников.
Численность монтеров пути на текущем содержании пути рассчитывается по установленным нормативам численности монтеров пути, измеряемых величиной человек в год на 1 км развернутой длины пути в соответствии с приказом №8Ц от 03.04.97 г. «О нормативах труда на текущее содержание пути и стимулирование его качества». Данные нормативы определяются в зависимости от конструкции пути, грузонапряженности линий, скоростей движения, эксплуатационных условий и применяемых путевых машин.
Расчет численности монтеров пути по нормам расхода рабочей силы каждого обслуживаемого участка дистанции производится раздельно для главных, станционных, прочих путей и стрелочных переводов.
В дипломной работе используем уже утвержденный расчет численности по дистанции пути, таблица 3.2.
Таблица 3.2 - Трудовые ресурсы дистанции
| Профессия / должность | Расчетный контингент | Фактический штат 2015 года | Плановый штат 2016 года |
| Начальник дистанции | 1 | 1 | 1 |
| Заместитель начальника дистанции | 1 | 1 | 1 |
| Главный инженер дистанции | 1 | 1 | 1 |
| Заместитель начальника дистанции по кадрам | 1 | 1 | 1 |
| Начальник участка | 3 | 3 | 3 |
| Дорожные мастера | 16 | 17 | 17 |
Продолжение табл.3.2
| Начальник отдела экономики | 1 | 1 | 1 |
| Начальник технического отдела | 1 | 1 | 1 |
| Начальник сектора охраны труда | 1 | 1 | 1 |
| Итого аппарат управления дистанции | 26 | 27 | 27 |
| инженерно-технические работники | 8 | 7 | 7 |
| экономисты | 4 | 4 | 4 |
| нормировщики | 2 | 2 | 2 |
| Итого ИТР | 14 | 13 | 13 |
| Бригадиры пути | 21 | 23 | 23 |
| Монтеры пути | 134 | 128 | 128 |
| Операторы дефектоскопных тележек | 8 | 7 | 7 |
| Дежурные по переезду | 15 | 20 | 20 |
| Машинисты ж.д.-строительных машин | 12 | 12 | 12 |
| Помощники машиниста ж.д.–строительных машин | 12 | 12 | 12 |
| Машинист мотовоза | 2 | 2 | 2 |
| Помощник машиниста мотовоза | 2 | 2 | 2 |
| Машинист автомотрисы | 2 | 2 | 2 |
| Помощник машиниста автомотрисы | 2 | 2 | 2 |
| Машинист крана (крановщик) | 16 | 16 | 16 |
| Сварщик | 1 | 1 | 1 |
| Оператор по путевым измерениям | 3 | 2 | 2 |
| Дежурный дистанции пути | 4 | 5 | 5 |
| Итого по основным профессиям | 234 | 234 | 234 |
| Всего по дистанции | 274 | 274 | 274 |
| В том числе по эксплуатации | 266 | 267 | 267 |
В рассматриваемой дистанции пути применяется аккордно-премиальная система оплаты труда монтеров пути. При распределении сдельного приработка бригады для более полного учета индивидуального вклада каждого работника в результате ее количественного труда применяются коэффициенты трудового участия (КТУ). При установлении КТУ учитывается совмещение профессий, выполнение более сложных работ, соблюдение трудовой и производственной дисциплины и другие факторы. Размер премии устанавливается в соответствии с действующим на предприятии положением о премировании после прохода вагона-путеизмерителя.
Фонд оплаты труда монтеров пути, ремонтников искусственных сооружений при коллективном подряде устанавливается исходя из расчетного контингента работников в соответствии с нормами расхода рабочей силы, часовой тарифной ставки среднего разряда выполняемых работ и среднемесячного баланса рабочего времени с добавлением средств на премирования, доплаты и надбавки.
При расчете фонда оплаты труда определяется фонд заработной платы отдельно по каждому работнику предприятия с учетом выплат отпускных, премии, районного коэффициента и прочих надбавок. Кроме того учитываются проведенные в течении отчетного года индексации заработной платы, а так же планируемые в рассчитываемом году индексации.
Ввиду отсутствия данных по должностным окладам и тарифным ставкам примем фактических фонд оплаты труда 2015 года за базовый показатель и скорректируем его на процент индексации (7%).
Фактический фонд оплаты труда за 2015 год составил 142 171 тыс. руб. Умножив значение данного показателя на 7 % получим 152 123 тыс. руб.
Далее рассмотрим прочую заработную плату, которая в 2015 году составила 9 772 тыс. руб., в том числе:
- выплаты соц. характера – 2352 тыс. руб.
- отчисления в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) – 3556 тыс. руб.
- отчисления на добровольное медицинское страхование – 1865 тыс. руб.
- проезд на железнодорожном транспорте – 899 тыс. руб.
- прочие - 1100 тыс. руб.
Выплаты социального характера включают: единовременное пособие при увольнении на пенсию, материальная помощь согласно коллективному договору, компенсация занятий спортом, компенсационная помощь матерям в декретном отпуске, и прочие выплаты согласно коллективному договору. Учитывая, что численность дистанции пути осталась на уровне прошлого года, а изменений дополнений в коллективный договор в части размеров выплат не вносилось, план выплат социально характера примем на уровне прошлого года – 2352 тыс. руб.
Отчисления в негосударственный пенсионный фонд – это паритетные взносы, которые ОАО «РЖД» отчисляет в НПФ «Благосостояние» в накопительную часть пенсии по каждому работнику, состоящему в фонде. Учитывая, что прием новых сотрудников не планируется, процент отчислений зависит от размера заработной платы, фактически сложившийся объем отчислений в НПФ логично проиндексировать на коэффициент роста заработной платы. Отсюда сумма НПФ на 2016 год составит 3805 тыс. руб.
Отчисления на добровольное медицинское страхование – это выплаты которые ОАО «РЖД» производит за каждого работника предприятия согласно договору страхования. В связи с неизменным показателем численности сумму отчислений на ДМС примем на уровне прошлого года – 1865 тыс. руб.
Проезд на железнодорожном транспорте и прочие выплаты на прямую зависят от уровня инфляции, поэтому данные значения скорректируем на коэффициент роста заработной платы. Получим соответственно 962 т.р. и 1177 тыс. руб.
Сведем полученные данные в таблицу 3.3.
Таблица 3.3 - Плановое значение Фонда оплаты труда
| № п/п | Наименование показателя | Фактическая сумма расходов за 2015 год, тыс. руб. | Плановая сумма расходов на 2016 год, тыс. руб. |
| 1 | Фонд заработной платы | 142 171 | 152 123 |
| 2 | Выплаты социального характера | 2 352 | 2 352 |
| 3 | НПФ | 3 556 | 3 805 |
| 4 | ДМС | 1 865 | 1 865 |
| 5 | Проезд на ж.д. транспорте | 899 | 962 |
| 6 | Прочие | 1 100 | 1 177 |
| ИТОГО ФОТ | 151 943 | 162 284 |
Таким образом, плановое значение Фонда оплаты труда составит 162 284 тыс. руб.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
