Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

Основной показатель работы – бальность пути за 2015 г. выполнен (при плане 17 баллов факт составил 15 баллов), не было допущено браков в работе и случаев производственного травматизма.

По итогам работы за 2015 г. получен 1 неудовлетворительный километр (апрель 2015г., 11 линейный участок)

План по производительности труда за 2015 год выполнен на 101,83%, рисунок 2.1.

Рисунок 2.1 – Динамика производительности труда

Пересодержание контингента к плану по перевозочным видам деятельности - 1 человек.

За 2015 год произведен капитальный ремонт за счет средств федерального бюджета СП№1 по ст. Сибирцево, СП№6 Сибирцево.

Эксплуатационные расходы перерасходованы к плану на 95 тыс. руб., при этом себестоимость на 10 ткмбр снижена по отношению к плановым параметрам на 5,2 руб., себестоимость 1 приведенного км превышена к плану на 0,22 руб.

Фонд оплаты труда по отношению к прошлому году снижен на 28003 тыс. руб., что вызвано переводом водителей в аутсорсинг. По отношению к плану фонд оплаты труда снижен на 3507 тыс. руб. При этом фонд списочного состава увеличен к плану на 1160,5 тыс. руб. Рост списочного фонда отплаты труда объясняется увеличением средней заработной платы, которая вызвана плановой индексацией и повышением среднего разряда основных рабочих с 3,36 до 4,2. Снижение остальной заработной платы (ДМС, НПФ, выплаты соц. характера, проезд и прочее) вызвано снижением фактических выплат в негосударственные пенсионные фонды по отношению к плановым параметрам).

1. Анализ выполнения бюджетов дистанции пути

В данном разделе проанализируем бюджет перевозочных видов деятельности и бюджет прочих видов деятельности.

К перевозочным видам деятельности (основная деятельность) дистанции пути относится обеспечение состояния пути, его сооружений и обустройств, гарантирующее бесперебойное и безопасное движение поездов с установленными скоростями.

В таблице 2.3 приведен бюджет эксплуатационных расходов за 2014-2015 годы.

Таблица 2.3 - Бюджет эксплуатационных расходов деятельности за 2014-2015 гг.

Бюджет затрат эксплуатационных расходов деятельности за 2015 год израсходован с перерасходом к плану 95 тыс. рублей или 100,03%: при плане 319,881 млн. руб. факт составил 319,976 млн. руб.

Структура эксплуатационных расходов за период 2014 - 2015 гг. представлена на рисунках 2.2, 2.3.

Рисунок 2.2 - Структура эксплуатационных расходов в 2014 г.

Рисунок 2.3 - Структура эксплуатационных расходов в 2015 г.

По отношению к факту прошлого года расходы снижены на 3,501 млн. руб. При этом по элементам ФОТ, отчисления на соц. нужды, топливо, электроэнергия расходы бюджета снижены, что объясняется передачей автотранспорта в аутсорсинг. По этой же причине значительно увеличены по отношению к прошлому году расходы по элементу «прочие материальные». Суммарное снижение фактических расходов к факту прошлого года говорит об эффективности перевода автотранспортных услуг на аутсорсинг.

Элементы «Фонд оплаты труда» и «Соц. налог» израсходованы с экономией к плану 3,507 млн. руб. и 0,599 млн. руб. соответственно.

Фонд оплаты труда по перевозочным видам деятельности за 2015 год израсходован с экономией к праву 1,554 млн. руб. (право 142,725 млн. руб., факт 141,171 млн. руб.). При этом, как уже было сказано выше, фонд списочного состава увеличен к плану на 1160,5 тыс. руб. Рост списочного фонда отплаты труда объясняется увеличением средней заработной платы, которая вызвана плановой индексацией и повышением среднего разряда основных рабочих с 3,36 до 4,2. Снижение остальной заработной платы (ДМС, НПФ, выплаты соц. характера, проезд транспорте и прочее) вызвано снижением фактических выплат в негосударственные пенсионные фонды по отношению к плановым параметрам).

Значительный рост расходов на материалы по отношению к прошлому году (факт 2014 года 18,870 млн. руб., факт 2015 года 33,898 млн. руб.) объясняется увеличением доли использования при текущих ремонтных работах новых материалов верхнего строения пути по сравнению со стагодними.

Перерасход по электроэнергии в денежном эквиваленте составил 34 тыс. руб. при плане 861 тыс. руб. В натуральном выражении расход составил 313,153 тыс. кВт при плане 313,187 тыс. кВт. Отклонение сложилось за счет то, что плановая стоимость 1-го кВт составила 2,75 руб. при фактической - 2,86 руб.

Таблица 2.4 – Анализ расходов по электроэнергии

По элементу «Топливо» сложилась экономия в сумме 276 тыс. рублей или 10,9% (при плане 2540 тыс. руб. факт составил 2264 тыс. руб.) за счет экономии в натуральных величинах

Таблица 2.5 – Анализ расходов по топливу, тонн

Показатель	Отчет 2014 г.	План 2015 г.	Отчет 2015 г.	Результат "+"/"-"
				к плану	к отчету
Бензин АИ-80	44,56	26,3	24,9	-1,4	-19,7
Бензин АИ-95	15,99	16,9	12,2	-4,7	-3,8
Дизтопливо	35,38	31,05	25,8	-5,2	-9,6
Уголь	71,15	87,2	83,8	-3,4	-12,7

Допущен перерасход по элементу «Прочие Материальные» - 2,525 млн. руб. (при плане 34126 тыс. рублей, факт 36651 тыс. рублей) за счет перерасхода по текущему содержанию малодеятельных участков железнодорожного пути по договору ООО «Транссервиспуть».

Таблица 2.6 – Анализ прочих материальных расходов

тыс. руб.

Показатели	план	факт	+/-
Прочие материальные, всего тыс. руб.	34 126	36 651	2 525
Капитальный ремонт	82	82	0
прочее	82	82	0
Текущий ремонт зданий, сооружений (в т.ч. машин, механизмов, приборов и оборудования)	59	59	0
ремонт средств диагностики состояния пути	59	59	0
Аутсорсинг	5 522	4 517	-1 005
Работы в области защитного лесоразведения, содержания земельных участков полосы отвода и охранных зон, озеленения и благоустройства, борьбы с нежелательной растительностью на эксплуатационных объектах инфраструктуры	1 975	1 975	0
Автотранспорт	3 415	2 410	-1 005
Работы по обслуживанию и ремонту технических средств лубрикации (рельсосмазывателей, гребнесмазывателей)	132	132	0
Коммунальные платежи	168	171	3
в т.ч. от других филиалов	168	169	1
в т.ч. от сторонних организаций	0	2	2
- водоснабжение и канализация	86	77	-9
в т.ч. от других филиалов	86	77	-9
- пар, отопление	82	92	10
Продолжение таблицы 2.6
в т.ч. от других филиалов	82	92	10
- вывоз ТБО	0	2	2
Остальные прочие материальные	28 295	31 822	3 527
Услуги пожарной безопасности производственного характера (огнезащита)	88	57	-31
Обслуживание и заправка огнетушителей	88	57	-31
Текущее содержание пути	28 196	31 738	3 542
Остальные услуги	11	27	16
Заправка картриджей	0	27	27
Морфрахт	11	0	-11

Представим динамику прочих материальных затрат на рисунке 2.4.

Характеристики

Список файлов ВКР