ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА (1220471), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Рисунок 2.6 – Причины увольнения по собственному желанию сотрудников дирекции
В 2014 году по собственному желанию уволено 77 человек, что составляет 55,8 % от общего числа уволенных. На рисунке 2.6 наглядно представлены причины увольнения. Так, из-за неудовлетворенности заработной платой уволено 7 человек, в связи с уходом на пенсию 32 человека и 19 человек по прочим причинам.
Основная причина текучести массовых профессий – низкая и не стабильная заработная плата за счет искусственно завышенных планов с целью экономии фонда оплаты труда в целом по дороге. Главная причина текучести по специалистам – это продуктивный и инициативный возраст, после окончания вузов, специалисты имеющие стаж работы от 3-5 лет пополняют ряды Дальневосточной железной дороги, Дальневосточной дирекции управления движением, операторские компании по железнодорожным перевозкам, так как главным преимуществом перечисленных предприятий является более высокая заработная плата.
2.3.2 Анализ фонда оплаты труда
Оплата труда, в соответствии со ст. 129 Трудового кодекса РФ от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 30.12.2015), представляет собой систему отношений, связанных с обеспечением установления и осуществления работодателем выплат работникам за их труд в соответствии с законами, иными нормативными правовыми актами, коллективными договорами и др. [20].
Фонд оплаты труда – это общая сумма затрат предприятия, понесенных на оплату труда своим работникам и все совершенные социальные выплаты.
Заработная плата – это «вознаграждение за труд в зависимости от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы, а также компенсационные и стимулирующие выплаты (доплаты и надбавки стимулирующего характера, премии и иные поощрительные выплаты)» [21].
Анализ среднемесячной заработной планы представлен в таблице 2.9.
Таблица 2.9 – Анализ среднемесячной заработной платы по производственным
участкам
| Подразделение | Размер среднемесячной заработной платы, руб. | Абсолютное изменение, руб. | Темп прироста, % | |
| отчет 2013 | отчет 2014 | |||
| МЧ-1 всего, в т. ч.: | 37880,7 | 39600,6 | 1719,9 | 4,5 |
| Приемосдатчики груза и багажа | 33832,7 | 32324,4 | -1508,3 | -4,5 |
| МКБ | 37895,1 | 39148,7 | 1253,6 | 3,3 |
| МЧ-3 всего, в т. ч.: | 38484,6 | 40185,3 | 1700,7 | 4,4 |
| Приемосдатчики груза и багажа | 36759,5 | 37379,4 | 619,9 | 1,7 |
| МКБ | 40471,2 | 42093,4 | 1622,2 | 4,0 |
| МЧ-4 всего, в т. ч.: | 45543,8 | 51345,2 | 5801,4 | 12,7 |
| Приемосдатчики груза и багажа | 43752,9 | 49148,6 | 5395,7 | 12,3 |
| МКБ | 44730,1 | 48553 | 3822,9 | 8,5 |
| МЧ-5 всего, в т. ч.: | 47685,9 | 54245,7 | 6559,8 | 13,8 |
| Приемосдатчики груза и багажа | 40465,6 | 50455,9 | 9990,3 | 19,8 |
| МКБ | 45106,7 | 56225,2 | 11118,5 | 24,6 |
| Всего по ДМ, в т.ч.: | 43184,2 | 46484,5 | 3300,3 | 7,6 |
| Приемосдатчики груза и багажа | 39715,8 | 42288,5 | 2572,7 | 6,5 |
| МКБ | 41057,8 | 43814,2 | 2756,4 | 6,7 |
Среднемесячная заработная плата работников дирекции за 2014 год составила 46484,5 рублей, что на 3296,3 рублей или 7,6 % больше отчета аналогичного периода прошлого года. На рост среднемесячной заработной платы работников повлияло увеличение минимального размера оплаты труда в целом по отрасли и увеличение размера материальных поощрений с целью стимулирования более производительного и качественного труда.
По работникам ведущих профессий дирекции рост заработной платы произошел более, чем на 6 %. Так, по приемосдатчикам груза и багажа среднемесячная заработная плата составила 42288,5 рублей и увеличилась на 2572,7 рублей или 6,5 % к уровню 2013 года. По механизаторам, включая рабочих комплексных бригад среднемесячная заработная плата составила 43814,2 рублей, увеличение к прошлому году составило 2756,4 рублей или 6,7 %.
Для характеристики изменения уровня заработной платы исчисляются индексы роста заработной платы:
Iзп = 
где ЗП - среднемесячная заработная плата;
t, t-1 –отчетный и базисный периоды соответственно.
- в целом по дирекции:
Iзп = 
.
- по приемосдатчикам груза и багажа:
Iзп = 
.
- по механизаторам комплексной бригады:
Iзп = 
.
Индекс роста средней заработной платы показывает, что в 2014 году по сравнению с 2013 произошло увеличение среднемесячной заработной платы в целом по дирекции и основным производственным профессиям.
Анализ фонда заработной платы представлен в таблице 2.10.
Таблица 2.10 – Анализ фонда заработной платы по видам деятельности, тыс.
руб.
| Показатель | Отчет 2013 | 2014 год | Абсолютное изменение, тыс. руб. | Темп роста, % | |||
| план | отчет | к 2013 | к плану 2014 | к 2013 | к плану 2014 | ||
| ФЗП всего, в том числе: | 457061,0 | 479720,0 | 476373,0 | 19312,0 | -3347,0 | 104,2 | 99,3 |
| По эксплуатационной деятельности | 348207,0 | 377358,0 | 373946,8 | 25739,8 | -3411,2 | 107,4 | 99,1 |
| По подсобно-вспомогательной деятельности | 108854,0 | 102362 | 102426,2 | -6427,8 | 64,2 | 94,1 | 100,1 |
Анализируя изменение фонда заработной платы можно увидеть, что в целом по дирекции в 2014 году размер фонда увеличился к уровню прошлого года на 4,2 %, в том числе по перевозочной деятельности на 7,4 %.
Рост сложился в связи с увеличением минимального размера оплаты труда по отрасли, увеличения суммы премий работникам из фонда мастера, увеличения размера выплат единовременного вознаграждения за обеспечение безопасности движения поездов и других социальных выплат. В то же время к плану расходование заработной платы составило 99,3 %, экономия фонда сложилась в результате предоставления работникам отпусков без сохранения заработной платы для 63 человек, применением режима неполного рабочего времени, а также недосодержанием контингента к плану на 16 человек.
Структура выплат социального характера представлена на рисунке 2.7.
Рисунок 2.7 – Структура выплат социального характера за 2014 год, %
Как видно из рисунка 2.7 наибольший удельный вес в структуре социальных выплат занимают выплаты единовременного поощрения при увольнении работника, в связи с уходом на пенсию. Так, в 2014 году ее размер составил 60,2 % или 6159 тыс. рублей. 15 % от общей суммы выплат занимает компенсация пролета работникам Крайнего Севера, льготой воспользовались 66 человек на общую сумму 1538 тыс. рублей. В целях реализации программы развития физкультурно-оздоровительной и спортивно-массовой работы в 2014 году производилась частичная компенсация стоимости абонементов на физкультурное оздоровление, размер выплаты составил 352 тыс. рублей, воспользовалось 34 человека. Путевками на санаторно-курортное лечение обеспечено 48 работников, сумма выплаты составила 1215 тыс. рублей, что в относительном выражении составляет 11,9 % от общей суммы выплат. В целом по дирекции за 2014 год по выплатам социального характера было израсходовано средств на сумму 10224 тыс. рублей, перерасход к плану составил 3268 тыс. рублей, к прошлому году перерасход сложился в размере 1249 тыс. рублей.
2.3.3 Анализ производительности труда
Эффективность использования трудовых ресурсов предприятия характеризует производительность труда, которая определяется количеством продукции, произведенной в единицу рабочего времени [21].
Производительность труда в Дальневосточной дирекции характеризуется соотношением объема грузопереработки и численности работников и рассчитывается по формуле (2.9):
Пртцм = 
где Рцм-грузопереработка (объем погрузочно-разгрузочных работ), тыс.тонн.;
Чцм.- среднесписочная численность работников, занятых во всех видах деятельности, чел.
Производительность труда в целом по дирекции в 2014 году составила:
Пртцм = 
тыс. тонн/чел.
- по приемосдатчикам груза и багажа:
Пртцм = 
тыс. тонн/чел.
- по механизаторам комплексной бригады:
Пртцм = 
тыс. тонн/чел.
Для характеристики изменения уровня производительности труда исчисляются индексы производительности труда:
Iцм = 
где 
- производительность труда;
t, t-1 –отчетный и базисный периоды соответственно.
- в целом по дирекции:
Iцм = 
.
- по приемосдатчикам груза и багажа:
Iцм = 
.
- по механизаторам комплексной бригады:
Iцм = 
.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
