ДИПЛОМ без формулы (2) (1216714), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Управление рисками.

ПࣤАࣤО «Сбербанк» видит себя в 2018 году ведущим финансовым институтом по уровню развития системы управления рисками в мире. Это в том числе будет означать, что все бизнес-решения будут приниматься на основе показателей доходности с учетом риска, а качественная и эффективная экспертиза рисков будет оперативно доступна в любой точке присутствия.

На период до конца 2018 года определены следующие основные стратегические задачи в области управления рисками:

- создать и внедрить инструменты оптимизации риск-доходности на уровне банка, обеспечить управление результатами деятельности с учетом показателей риска на уровне каждой сделки, клиента, направления деятельности и организации вцелом;

- построить интегрированную систему управления рисками на основе требований Базельского соглашения, включая общие для всех участников организации методики и правила риск-менеджмента, а также построение эффективной организационноймодели;

- интегрировать показатели аппетита к риску и другие риск-метрики в процессы планирования, построить эффективные механизмы аллокации регуляторного и экономическогокапитала;

- оптимизировать управление кредитными рисками в дочернихбанках;

- усовершенствовать механизмы управления операционными и рыночными рисками;

- обеспечить высокий уровень риск-культуры во всех подразделениях Банка

К 2018 году ПࣤАࣤО «Сбербанк» глазами сотрудников и внешнего рынка кандидатов будет:

- местом, где работа доставляет удовольствие. Банк превратиться в лучшее место для работы людей разных поколений и с разными потребностями;

- лучшей школой для руководителей. Цель - чтобы для рынка труда руководитель, прошедший школу Сбербанка, ассоциировался со знакомкачества;

- лучшей школой по работе с клиентами (внутренними и внешними). У всех сотрудников будет высокий уровень навыков и знаний, а главное - правильное отношение к клиентам и своейработе;

- международной компанией. Выход на международный уровень как с точки зрения кадровых процессов и процедур, так и с точки зрения корпоративнойкультуры.

3ࣤ.ࣤ2.Основания, задачи и технология рࣤаࣤзࣤрࣤаࣤбࣤоࣤтࣤкࣤи и внедрения комплексной сࣤиࣤсࣤтࣤеࣤмࣤы управления рисками в бࣤаࣤнࣤкࣤе

ࣤДля своевременного выявления потенциальных нарушений внедряется система индикаторов раннего предупреждения.

Индикаторы раннего предупреждения и пороговые значения разрабатываются с учетом особенностей локального рынка.

Основные инструменты управления достаточностью капитала:

- бизнес-планирование и план по управлению достаточностью капитала;

- планирование дивидендов и капитализации дочерних организаций;

- система лимитов для нормативов достаточности капитала;

-план по управлению достаточностью капитала в случае непредвиденных обстоятельств.

Расчет плановых нормативов достаточности капитала является неотъемлемой частью формирования целевых показателей по развитию бизнеса в процессе бизнес-планирования и стратегического планирования.

Условие выполнения лимитов для нормативов достаточности капитала на горизонте планирования является обязательным. На основе бизнес-плана ежегодно разрабатывается план по управлению достаточностью капитала, который включает перечень мероприятий для управления капиталом, плановые величины дивидендов и капитализации дочерних организаций.

Целью управления рисками и достаточностью капитала является:

- обеспечение/поддержание приемлемого уровня рисков, ограниченного аппетитом к риску;

- обеспечение достаточности капитала для покрытия существенных рисков;

- выполнение требований государственных органов Российской Федерации, регулирующих деятельность Группы в целом и отдельных участников

Задачами системы управления рисками и достаточностью капитала являются:

- выявление, оценка, реагирование на существенные риски Группы и контроль за их уровнем;

- обеспечение эффективного распределения ресурсов для оптимизации соотношения риска/доходности Группы;

- оценка достаточности капитала для покрытия существенных рисков;

- планирование капитала исходя из результатов всесторонней оценки существенных рисков, тестирования устойчивости Группы по отношению к внутренним и внешним факторам риска, ориентиров стратегии развития бизнеса Группы, требований Банка России к достаточности капитала;

- обеспечение единого понимания рисков на уровне Группы и стратегического планирования с учетом уровня принимаемого риска.

Управление рисками в Группе организовано исходя из соблюдения принципа «3 линии защиты»:

Принятие рисков (1-ая линия защиты). Подразделения, принимающие риски, должны стремиться к достижению оптимального соотношения доходности и риска, следовать поставленным целям по развитию и по соотношению доходности и риска, осуществлять мониторинг решений по принятию риска, учитывать профили рисков клиентов и рекомендации подразделений, управляющих рисками, при совершении операций / сделок, внедрять эффективные бизнес-процессы, участвовать в процессах идентификации и оценки рисков, соблюдать требования внутренних нормативных документов, в том числе в части управлениярисками.

Управление рисками (2-ая линия защиты). Подразделения, отвечающие за управление рисками разрабатывают стандарты управления рисками, организуют процесс управления рисками, определяют принципы, лимиты и ограничения, проводят мониторинг уровня рисков и формируют отчетность, проверяют соответствие уровня рисков установленным лимитам, в том числе аппетиту к риску, консультируют по вопросам управления рисками, разрабатывают модели оценки рисков, обеспечивают идентификацию и оценку рисков, рассчитывают агрегированную оценкурисков.

Аудит системы управления рисками (3-ая линия защиты). Внутренний аудит проводит оценку эффективности системы управления рисками и информирует Наблюдательный совет, исполнительные органы управленияо выявленных недостатках в функционировании системы управления рисками и действиях, предпринятых для их устранения.

Рисунок 4 – Линии защиты в управлении рисками

Служба управления рисками Банка представляет собой совокупность подразделений Банка, осуществляющих управление рисками, а именно, подразделения Блока «Риски», ответственного за управление, и профильных подразделений, обеспечивающих управление ВГР, в соответствии с распределением обязанностей по управлению рисками.

В своей работе Служба управления рисками Банка руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, Уставом Банка, настоящей Стратегией, решениями органов управления Банка и иными внутренними нормативными и организационно-распорядительными документами Банка. Для целей обеспечения интегрированного управления рисками в рамках Группы Служба управления рисками Банка учитывает требования локальных регуляторов в странах присутствия участников Группы.

Служба управления рисками Банка осуществляет свои функции на постоянной основе. Руководителем Службы управления рисками Банка является руководитель Блока. Он должен соответствовать квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным законодательством и нормативными актами Банка России.

Руководитель и сотрудники Службы управления рисками состоят в штате Банка. Служба управления рисками подотчетна Наблюдательному совету, Президенту, Председателю Правления Банка и Правлению Банка.

Полномочия и ответственность основных участников процесса управления рисками и достаточностью капитала

1.Общее собрание акционеров Банка: принимает решение об увеличении/уменьшении уставного капитала, дроблении/консолидации акций, выпуске/конвертации облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, в случаях, предусмотренных;-принимает решение о выплате дивидендов.

2.Наблюдательный совет Банка: утверждает стратегию управления рисками и капиталом группы; утверждает аппетит к риску и целевые уровни риска группы и Банка; принимает решение об изменении капитала в соответствии с полномочиями, определенными в Уставе Банка; контролирует соблюдение лимитов аппетита к риску и достижение целевых уровней риска группы и Банка; рассматривает результаты стресс-тестирования по группе и Банку; оценивает эффективность системы управления рисками и достаточностью капитала группы.

3.Правление Банка: обеспечивает условия для эффективной реализации стратегии группы по управлению рисками и достаточностью капитала, организует процессы управления рисками и достаточностью капитала в группе; обеспечивает выполнение ВПОДК и поддержание достаточности капитала; образует коллегиальные рабочие органы, в том числе комитеты Банка, утверждает положения о них и определяет их полномочия.

4.Комитет Банка по рискам Группы: осуществляет управление совокупным риском группы в рамках полномочий, требований и ограничений, утвержденных решениями Правления Банка; определяет состав ВГР, назначает комитеты по управлению ВГР и подразделения, обеспечивающие управлениеВГР; каскадирует лимиты аппетита к риску группы по видам риска и на участников группы.

5.Комитет Банка по управлению активами и пассивами: утверждает стандарты группы к процессам и подходам к управлению достаточностью капитала, требования к нормативным документам участников группы, описывающим внутренние методы и процедуры управления достаточностью капитала; определяет требования к капиталу участников группы; устанавливает и каскадирует лимиты, ограничивающие уровень достаточности капитала.

6. Комитеты Банка по управлению ВГР: осуществляют управление рисками группы, входящими в состав ВГР, в рамках полномочий, требований и ограничений, утвержденных решениями Правления Банка; устанавливает и контролирует соблюдение лимитов, установленных в рамках лимитов аппетита к риску поВГР; контролируют достижение целевых уровней риска в части рисков, управление которыми входит в их полномочия.

7.Блок «Риски»: разрабатывает, внедряет, сопровождает и совершенствует систему управления рисками Банка и группы на консолидированной основе, обеспечивает ее соответствие требованиям стратегии развития Банка, требованиям и рекомендациям Банка России, рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору и лучшим мировым практикам, в том числе: организует процесс идентификации и оценки существенности рисков в группе; формирует отчетность ВПОДК по Банку и группе; формирует агрегированную отчетность об уровне существенных рисков для руководства Банка, органов управления Банка и иных коллегиальных органов, осуществляющих управление рисками Банка, в объеме, необходимом для принятия решений, в том числе для целей предоставления наблюдательному совету в соответствии с требованиями; формирует предложения по значениям лимитов аппетита к риску и целевых показателей риска группы, Банка и их каскадированию по согласованию с подразделениями, обеспечивающими управление ВГР;проводит централизованное стресс-тестирование; осуществляет валидацию моделей оценки рисков и моделей управления рисками; консолидирует информацию о рисках для целей раскрытия.

8.Руководитель Блока «Риски»: контролирует работу подразделений Блока «Риски»; входит в состав комитетов Банка по управлениюВГР.

9.Блок «Финансы»: формирует отчетность о величине собственных средств (капитала), выполнении обязательных нормативов, резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности Банка и группы; консолидирует финансовую отчетность по группе для целей регуляторной и управленческой отчетности; осуществляет бизнес-планирование Банка и гуппы с учетом лимитов и ограничений, установленных аппетитом к риску и целевых уровней риска Банка и группы.

10.Подразделения Банка, обеспечивающие управление ВГР: разрабатывают, внедряют, сопровождают и совершенствуют систему управления рисками, входящими в ВГР, в соответствии с настоящей стратегией, в том числе разрабатывают и актуализируют внутренние документы, определяющие единые стандарты и требования к организационной структуре, распределению полномочий, процессам и процедурам управления ВГР; формируют требования к методологии и процессам управления рисками, входящими в ВГР, для участников группы; организуют управление рисками, входящими в соответствующую ВГР, в Банке и в группе вцелом;- осуществляют управление рисками Банка в рамках полномочий, определенных соответствующими политиками управления рисками, а также координируют управление существенными рисками группы, входящими в ВГР; взаимодействуют с Блоком «Риски» в рамках процессов интегрированного управления рисками; предоставляют информацию в своей части для целей раскрытия.

11.Служба внутреннего аудита: проводит оценку эффективности системы управления рисками и достаточностью капитала, в том числе проверку методологии оценки рисков и процедур управления рисками, установленных внутренними документами (методиками, программами, правилами, порядками и т.д.) и полноты применения указанныхдокументов; проверяет деятельность подразделений, обеспечивающих управление ВГР, в том числе проверяет деятельность подразделений Блока «Риски»Банка; информирует наблюдательный совет и исполнительные органы управления о выявленных недостатках в функционировании системы управления рисками и достаточностью капитала и действиях, предпринятых для их устранения; формирует требования к организации внутреннего аудита в участниках группы в части проверки системы управления рисками и достаточностью капитала, в том числе разрабатывает и актуализирует ВНД, определяющие единые стандарты и требования к организационной структуре, распределению полномочий, процессам и процедурам внутреннего аудита.

12.Участники Группы: организуют процесс управления рисками и достаточностью капитала в соответствии с принципами, определенными настоящей стратегией и групповыми стандартами; распределяют лимиты и целевые уровни риска по своим подразделениям в рамках установленных лимитов и целевых уровней риска; предоставляют необходимую информацию для интегрированного управления рисками.

Контроль и ограничение риска, а также контроль ожидаемых потерь Банка и участников группы вследствие дефолта заемщика / группы связанных заемщиков осуществляются при помощи системы лимитов, функционирующей для каждой линии бизнеса. Объем устанавливаемого лимита определяется уровнем риска заемщика, который рассчитывается на основе оценки финансового и нефинансового (качественного) положения заемщика.

В качестве нефинансовых факторов используются показатели рынка и внешнего влияния, характеристики качества управления, оценка деловой репутации и другие факторы. В 2014 году в Банке внедрена автоматизированная система управления лимитами кредитного риска. В 2015 году произведены работы по оптимизации данной системы.

В части корпоративных кредитных рисков в целях управления кредитным риском разработана многоуровневая система лимитов, применяющаяся для ограничения риска по операциям кредитования и операциям на финансовых рынках. Лимит SNL (Single Name Limit) или «индивидуальный лимит», позволяющий контролировать ожидаемые потери Банка и участников группы вследствие дефолта заемщика / группы связанных заемщиков, является верхнеуровневым как для системы лимитов кредитного риска в части операций кредитования, так и для системы лимитов кредитного риска по операциям на финансовых рынках.

Отдельно выделяются страновые лимиты, целью которых является ограничение и управление рисками, принимаемыми группой в отношении отдельных стран. Страновые лимиты риска являются структурными лимитами риска, ограничивающими географическую концентрацию рисков группы (кроме рисков на территории РФ) и не ограничивающими риски по операциям с отдельными контрагентами.

Задачей участников группы при управлении страновыми лимитами риска является соблюдение установленных на уровне группы требований и ограничений.

Характеристики

Список файлов ВКР