ВКР Левицкая (1216414), страница 11
Текст из файла (страница 11)
средыСектор охраныОтдел реализацииээнергииСлужба информ.технологий исистемОтдел перспект.развития иинвест. деят.Отдел разраб. исопровожд. ПООтделение«Теплосбыт»Отдел экспл-циии тех. поддерж.Ведомственнаяпож. частьОтдел АСУТПОтдел экспл .иразвития сети68Отдел маттехнич. снабж.ОтделкомплектацииГруппа поставокГСМГруппа учета ианализаСектор закуп.деят-стиКанцелярияПриложение БСтруктура управления бухгалтерии филиал «ЛуТЭК»Главный бухгалтерПервый заместитель главногобухгалтераСтаршийкассир№1№2№3Отдел расчетовс поставщиками и покупателямиСектор учета финансовых операцийОтдел налогового планирования, учета иотчетностиЗаместитель главногобухгалтера№4Отдел поучетуимущества№5№6Отделрасчетов сработникамиОтделучетаТМЦСекторрасчетовпо прочимоперациям69Приложение ВЖурнал хозяйственных операций по счету 01 «Основные средства»№п/п1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.Содержание хозяйственных операцийВнутреннее перемещение объектов ОС, списание первоначальной стоимости выбывшегоосновного средстваСписан накопленный износ по выбывшемуосновному средствуОтнесена на прочие расходы остаточная стоимость выбывших основных средствОтнесена на недостачу первоначальная стоимость недостающих или полностью испорченных основных средствОтражена потеря основных средств, связанная с чрезвычайными обстоятельствами(стихийное бедствие, пожар и т.д.)Передача имущества по первоначальной стоимости филиалам, представительствам и другим обособленным подразделениям группыУвеличение первоначальной стоимости основных средств в результате переоценки (дооценки)Уменьшение первоначальной стоимости основных средств при их переоценке (уценке)Поступление вновь созданных или приобретенных основных средств по первоначальнойстоимостиПоступление основных средств, внесенныхучредителями в счет вкладов в уставный капитал70ДебетКредит0101020191/20194019901790101838301080823,6075Продолжение прил.
В№п/п11.Содержание хозяйственных операцийДебетКредитПоступление основных средств, полученных отфилиалов, представительств, др.обособленныхпредприятий общества087901080191Принят к учету объект основных средств12.13.Поступление основных средств, выявленных врезультате инвентаризации71Приложение ГГлавная книга за 2014 г.72Продолжение прил. Г73Приложение ДПояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатахНа начало годаИзменения за периодНа конец периодаВыбыло объектовПереоценкаПервоначальНаименование Период Первоначаль- НакопленнаяНачислено ПервоначальНакопленнаянаяПоступило Первоначаль- НакопленнаянаяНакопленнаяамортизацияамортизацииамортизациянаянаястоимостьамортизацияамортизация стоимостьстоимостьстоимостьОсновныесредства( без учетадоходныхвложений вматериаль-ныеценности)всего, в томчисле:ЗданияСооружения ипередаточныеустройстваМашины иоборудование2014г.9 103 342(2 419 654)367 740(20 658)18 525(370 251)401 208(91 014)9 851 632(2 899 470)2013г8 438 114(2 057 967)505 328(6 080)6 080(332 560)165 980(33 905)9 103 342(2 419 654)2012г.7 665 138(1 653 357)256 667(1 930)1 455(312 406)518 239(93 659)8 438 114(2 057 967)2014г.4 215 689(861 240)31 977(1 533)680(100 011)401 208(91 014)4 647 341(1 054 491)2013г.4 042 466(730 591)7 24300(96 744)165 980(33 905)4 215 689(861 240)2012г.3 524 058(552 577)16900(84 355)518 239(93 659)4 042 466(730 591)2014г.1 337 519(482 242)62 994(11 478)10 815(64 387)001 389 035(567 200)2013г.1 313 998(414 262)23 52100(67 980)001 337 519(482 242)2012г.1 293 527(344 267)21 114(643)168(70 163)001 313 998(414 262)2014г.3 495 551(1 036 238)243 257(7 194)6 577(200 947)003 731 614(1 230 805)2013г.3 028 926(877 189)471 090(4 465)4 465(163 514)001 337 519(1 036 238)2012г.2 800 651(724 868)229 186(911)911(153 232)003 028 926(877 189)74Продолжение прил.
ДНа начало годаИзменения за периодНа конец периодаВыбыло объектовПереоценкаПервоначальНаименование Период Первоначаль- НакопленнаяНачислено ПервоначальНакопленнаянаяПоступило Первоначаль- НакопленнаянаяНакопленнаяамортизацияамортизацииамортизациянаянаястоимостьамортизацияамортизация стоимостьстоимостьстоимостьТранспортныесредстваПрочие2014г.43 241(30 727)27 845(218)218(4 588)0070 868(37 684)2013г.40 633(26 249)3 474(866)866(4 042)0043 241(30 727)2012г.36 352(22 308)4 28100(3 941)0040 633(26 249)2014г.11 342(9 207)1 667(235)235(318)0012 774(9 290)2013г.12 091(9 676)0(749)749(280)0011 342(9 207)2012г.10 550(9 337)1 917(376)376(715)0012 091(9 676)75Приложение ЕНаличие и движение ОПФ за 2013-2014 гг.Начало годаИзменения за периодВыбыло объектовНаименованиеОсновные средства( без учетадоходных вложений в материальныеценности)- всего, в том числе:ЗданияПервоначальнаяПериодстоимостьНакопленная амортизацияПоступилоНакоплПервоенначальнаянаяамостоиртимостьзацияНа конец периодаПереоценкаНачисленоамортизазацииНако ПервоПерплен начальвонанаянаячальамор стоинаятиза- мостьстоизамостьцияНакопленнаяамортизация2014г.9 103 342(2 419 654)367 740(20 658)1852 (370 2551)401208(91 014)9 851632(2 899 470)2013г.8 438 114(2 057 967)505 328(6 080)6080(332 560)165980(33 905)9 103342(2 419 654)2014г.4 215 689(861 240)31 977(1 533)6802013г.4 042 466(730 591)7 24300(100 011)(96 744)401208165980(91 014)(33 905)4 6473414 21568976(1 054 491)(861 240)Продолжение прил.
ЕСооружения и2014г.1 337 519(482 242)62 994(11 478)815передаточныеустройства10 (64 382013г.1 313 998(414 262)23 5210007)0 (67 982014г.3 495 551(1 036 238)243 257(7 194)6 (200 9577оборудование2013г.3 028 926(877 189)471 090(4 465)00465Транспортные2014г.43 241(30 727)27 845(218)00(482 242)3 731(1 230 805)6140014)218 (4 5881 33751947)4 (163 5(567 200)0350)Машины и1 3891 337(1 036 238)5190070 868(37 684)0043 241(30 727))средства2013г.40 633(26 249)3 474(866)866 (4 042)Прочие2014г.11 342(9 207)1 667(235)235(318)0012 774(9 290)2013г.12 091(9 676)0(749)749(280)0011 342(9 207)77Приложение ЖБухгалтерский баланс на 31 декабря 2014г.78Продолжение прил. Ж79Приложение ИАнализ бухгалтерского балансаНаименование показателяВертикальный2014 г.2013 г.Горизонтальный2014 г.2013 г.АктивОсновные средства11,0612,6103,5104,8Прочие внеоборотные активы0,02---Запасы0,71,0279,8156,7-0,006-171,9Дебиторская задолженность0,320,547080,4Денежные средства и денежные0,0020,00490,449,188861211222,72,9112,2105,3-1,03-1,581,893,6Оценочные обязательства0,050,0871,06104,3Кредиторская задолженность1,851,23177,5165,7Оценочные обязательства0,090,09121,4104,01Прочие обязательства96,397,2117,04119,02Налог на добавленную стоимость поприобретенным ценностямэквивалентыПрочие оборотные активыПассивПереоценка внеоборотных активовНераспределенная прибыль(непокрытый убыток)80Приложение КОпределение финансовой устойчивости по модели В.В.
Бочарова за2014 г.ЗначениеНеравенствоПрисваемоезначениеСК-ВОА(собственныйкапитал - внеоборотныеактивы)-5929727СОС < З0СОС+ДКЗ(собственныеоборотные средства +долгосрочные кредиты изаймы)-5900497СДИ < З0ОИЗ(основныеисточникформированиязапасов)СДИ+ККЗ(собственные идолгосрочные источникифинансирования запасов +краткосрочные кредиты изаймы)56227043ОИЗ>З1Запасы-437208--ПоказательСОС(собственныеоборотныесредства)СДИ(собственныеи долгосрочныеисточникифинансированиязапасов)Формула81Приложение ЛАнализ ликвидности баланса.Активы по степениликвидностиНа конецНорм.отчетногоПассивы по срокусоотнопериода,погашенияшениетыс. руб.124А1. Высоколиквидныеактивы (ден.
ср-ва +краткосрочные фин.вложения)1868≤А2.Быстрореализуемыеактивы(краткосрочная деб.задолженность)205278≤А3. Медленнореализуемые активы 56019897(прочие оборот.активы)А4.Труднореализуемые 7001947активы (внеоборотныеактивы)Излишек/На конецнедостатокотчетногоплатеж. средствпериода,тыс. руб.,тыс. руб.(гр.2 - гр.6)685П1. Наиболеесрочныеобязательства1173335(привлеченныесредства) (текущ.кред. задолж.)П2.Среднесрочныеобязательства60954205(краткосроч.обязательствакроме текущ.кредит. задолж.)-1171467-60748927≥П3. Долгосрочныеобязательства29230+55990667≤П4.
Постоянныепассивы(собственныйкапитал)1072220-592972782.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
