ДИПЛОМ печать содерж и со стр 25 (1207361), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

Рисунок 2.5– Доля потребительского кредитования ПАО «Сбербанк» в 2014-2016 гг.

Исходя из рисунка 2.5, наблюдается повышение доли потребительского кредитования в общем объеме кредитования ПАО «Сбербанк», а также в портфеле розничного кредитования. Так доля потребительского кредитования в 2016 г. составляет 49,8% в розничном кредитном портфеле и 38,16% в общем кредитном портфеле. Что касается просроченной задолженности по потребительским кредитам, то данные представлены в таблице 2.16.

Таблица 2.16 – Динамика просроченных потребительских кредитов, млрд руб.

Проанализируем уровень просроченных потребительских кредитов, выданных ПАО «Сбербанк» (рисунок 2.6). Так наблюдается рост объемов просроченной задолженности по потребительским кредитам в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 8,07%, а в 2016 г. по сравнению с 2014 г на 43,71%. Объем просроченных кредитов наличными рос в течении 2014-2016 гг. В 2016 г. вырос по сравнению с 2014 г. на 12,5%, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 7,76%. Объем просроченных кредитов в виде кредитных карт также увеличивался в 2016 г. по сравнению с 2014 г. на 31,21%. А по сравнению с 2015 г. на 8,41%. Данный факт негативно сказывается на финансовых результатах деятельности ПАО «Сбербанк».

Рисунок 2.6– Объем просроченной задолженности по потребительским кредитам ПАО «Сбербанк», млрд. руб.

В целом наблюдается тенденция роста объемов просроченной задолженности по потребительским кредитам, что является неблагоприятным фактом, так как ПАО «Сбербанк» теряет возможность получать проценты за пользование кредитными средствами, а также имеется вероятность длительное время не получать выданные в кредит средства, что влечет в будущем вероятность убытков банка.

Коэффициент качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» можно представить в виде отношения просроченной задолженностью по кредитным операциям к сумме всей задолженности по ссудам, то есть ссудному долгу, взятому без процентов.

(2.1)

Значение К_ккп не превышает 10 %, что указывает на недостаточно высокое значение кредитного риска ПАО «Сбербанк».

Таблица 2.17– Коэффициент качества кредитного портфеля потребительских кредитов ПАО «Сбербанк»

Проведем анализ динамики просроченной задолженности и РПВС ПАО «Сбербанк» в 2014-2016 гг.

Таблица 2.18 – Динамика просроченной задолженности и РПВС ПАО «Сбербанк»

Доля РПВС в 2014 г. составила 6,91%, а в 2015 г. – 5,41%. В 2016 г. доля РПВС снова выросла до 6,58%.

Наглядно динамика просроченной задолженности и РПВ ПАО «Сбербанк» представлены на рисунке 2.7.

Рисунок 2.7– Динамика просроченной задолженности и РПВС ПАО «Сбербанк», процентов

Исходя из рисунка 2.8 наблюдается рост, как просроченной задолженности, так и расчётного резерва на возможные потери и убытки по ссудам. Годовые темпы прироста кредитов растут с меньшими темпами, чем происходит рост просроченной задолженности. Это свидетельствует о неэффективной политике минимизации рисков потребительского кредитования ПАО «Сбербанк».

Таблица 2.19 Динамика показателей рентабельности ПАО «Сбербанк», %

Показатели	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Динамика 2014-2016, п.п.
ROE	0,677	0,390	0,078	-0,599
ROA	0,399	0,597	0,124	-0,275
dd	13,795	19,319	3,738	-10,056
dr	17,796	25,022	3,878	-13,918

Как видно из таблицы 2.19 в целом почти все коэффициенты рентабельности имеют отрицательное значение.

Рентабельность акционерного капитала ROE – показатель чистой прибыли в сравнении с собственным капиталом организации. Он показывает о полученном убытке с каждого рубля уставного капитала. Из таблицы 2.19 видно, что ROE имеет динамику к снижению и в 2016 г. составила 0,078%. Рентабельность акционерного капитала в 2016 г. снизилась по сравнению с 2014 г. на 0,599 п.п. Это показывает то, что прибыль получаемая банком увеличивается намного быстрее, чем акционерный капитал.

Значение показателя рентабельности активов (ROА) было неустойчивым за анализируемый период и с 2014 по 2016 гг. снизилось на 0,275 п.п. Отсюда следует, что рост активов коммерческого банка опережают рост его прибыли.

Наибольшее уменьшение в показателях рентабельности наблюдается в значениях рентабельности доходов (dd), характеризующего долю прибыли в общих доходах. Так данный показатель снизился с 13,795% до 3,738%, то есть уменьшение с 2014 по 2016 гг. составило 10,056 п.п. Эти данные характеризуют опережение роста общих доходов над ростом прибыли банка.

Так же резкое уменьшение наблюдается в показателе рентабельности расходов (dr), который характеризует окупаемость затрачиваемых на производство средств, показывает прибыль, получаемую с каждого вложенного в производство и реализацию рубля. Используется для оценки эффективности трат. В 2016 г. данный показатель составил – 3,878%, уменьшился за 3 года на 13,918п.п., что свидетельствует о том, что рост расходов, опережает рост прибыли.

Итак, показатели рентабельности банка находятся на очень низком уровне. Ни один из показателей рентабельности не увеличился в отчетном году, по сравнению с другими годами. Основной показатель доходности банка, который отражает отдачу собственного капитала ROE, имеет отрицательную динамику. Рентабельность активов за период имела так же отрицательную динамику. Итак, следует отметить, что ПАО «Сбербанк» ведет активную политику потребительского кредитования. Однако, необходимо обратить внимание на снижение качества кредитного портфеля и недостаточной эффективности работы по минимизации рисков потребительского кредитования, что негативно отражается на показателях рентабельности банка. В целом необходимо обобщить, что полученные результаты анализа свидетельствуют о недостаточной эффективности осуществления мероприятий по минимизации рисков потребительского кредитования. Это обусловлено ростом объемов просроченной задолженности по кредитам и необходимости формирования резервов ПАО «Сбербанк».

3 Рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк»

3.1 Основные проблемы и направления совершенствования потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк»

Совершенствование управления рисками розничного кредитования в ПАО «Сбербанк» обусловлено в первую очередь постоянным возникновением рисков розничного кредитования, как на этапе выдачи кредита, так и в процессе его погашения. Рассмотрим подробнее риски, с которыми сталкивается ПАО «Сбербанк» в результате осуществления розничного кредитования.

Управление рисками розничного кредитования - это процесс, посредством которого банк проявляет (идентифицирует) риски, проводит оценку их величины, осуществляет их мониторинг и контролирует свои рисковые позиции, а также учитывает взаимосвязи между различными категориями (видами) рисков.

Рассмотрим методы управления рисками розничного кредитования на примере ПАО «Сбербанк».

Для оценки финансовой состоятельности заемщика погасить кредит, банк производит расчет доли ежемесячных платежей по кредиту в ежемесячном заработке (доходе) заемщика. Если эта доля невелика, то считается, что заемщик способен погасить кредит.

Один из существенных рисков, который угрожает успешной деятельности финансовых учреждений является возможность значительных потерь вследствие изменения процентных ставок. Риск процентной ставки возникает, тогда, когда стоимость средств, которыми пользуется кредитор возрастет больше, чем предусмотрено процентной ставкой по предоставленному кредиту. В таком случае банк получит убытки.

Кроме того, для управления риском ПАО «Сбербанк» проводит регулярный мониторинг сообщений о банке, которые фигурируют в средствах массовой информации, связанных с ним структурах и клиентов с целью принятия соответствующих мер, направленных на поддержание и восстановление положительной репутации банка и его имиджа. ПАО «Сбербанк» применяет эти методы.

ПАО «Сбербанк» предоставляет потребительские кредиты с фиксированной процентной ставкой на весь срок кредитования, предоставляет возможность равномерного распределения обязательств заемщика по возврату кредита. Однако, фиксированный процент является оптимальным только при низком уровне инфляции. Если же в течение срока кредитования по фиксированной процентной ставке произойдет значительное повышение уровня инфляции, то банк рискует стать несостоятельным покрыть свои расходы, связанные с выдачей и обслуживанием кредита. Следовательно, при условии высокого уровня инфляции, банком будет целесообразно использование «плавающей» процентной ставки.

При современном развитии банковских продуктов набирают актуальность услуги кредитования, на сегодняшний день большим спросом пользуется потребительское кредитование. Процентные ставки и условия, которые предлагают банки, недостаточно удовлетворяют потребителей, которые хотят брать этот вид кредита. Основной проблемой выступает большая переплата за пользование кредитом. Снижение платежеспособности заемщика влечет за собой просроченную задолженность.

Основными рисками, связанными с потребительским кредитованием в ПАО «Сбербанк» являются:

- риск невозврата кредитов;

- риск возникновения просроченной задолженности;

- риск неправильного выбора благонадежного заемщика;

- риск утраты конкурентных преимуществ ПАО «Сбербанк» на рынке

Характеристики

Список файлов ВКР