ДИПЛОМ печать содерж и со стр 25 (1207361), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Ценные бумаги заложенные по договорам РЕПО снизились в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 81,01%, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. снизились на 48,69%. Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи выросли в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 125,90%, в 2016 г. по сравнению с 2015 г. упали на 11,49%. Что касается инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, то их объем вырос в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 305,17%, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. вырос на 14,26%.

Отложенный налоговый актив снизился в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 9,42%, а в 2016 г. на 19,65% по сравнению с 2015 г. Объем основных средств вырос в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 0,56%, а в 2016 г. снизился на 3,27% по сравнению с 2015 г. Активы групп выбытия и внеоборотные активы выросли в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 195,42%, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. снизился на 97,27%.

Объем прочих финансовые активов вырос в 2015 г. по сравнению с 2014г. на 19,20%, а в 2016 г. снизился по сравнению с 2015 г. на 53,13%. Объем прочих нефинансовые активов снизился в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 13,56%, а в 2016 г. вырос по сравнению с 2015 г. на 14,98%.

Проанализируем основные показатели отчета о финансовых результатах кредитной организации в таблице 2.5

Таблица 2.5 – Основные показатели отчета о финансовых результатах кредитной организации ПАО «Сбербанк», млрд. руб.

Исходя из таблицы 2.5 наблюдается рост чистых процентных доходов. Так данный показатель вырос в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 374,8 млрд руб. Прибыль до налогообложения выросла на 346,3 млрд руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Чистая прибыль выросла в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 319млрд руб. Следует отметить, что чистая прибыль ежегодно направляется на выплату дивидендов акционерам ПАО «Сбербанк». Операционные расходы снизились в 2016 г. по сравнению с 2015 г. 54,2 млрд. руб.

Рассмотрим доходы и расходы ПАО «Сбербанк» в таблице 2.6.

Таблица 2.6 – Доходы и расходы ПАО «Сбербанк», млрд руб. за период с 2014 г. по 2016 г.

Показатели	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Динамика 2016г./2015 г. (+/-)
Чистый процентный доход	1 019,7	988,0	1 362,8	374,8
Чистый комиссионный доход	259,2	319	349,1	30,1
Чистый доход от операций с финансовыми активами, ценными бумагами и иностранной валютой	-1,2	106,2	-28,9	-135,1
Чистое создание прочих резервов	-18,4	-6,3	-19,4	-13,1
Прочие операционные доходы	8,5	22,4	34,2	11,8
Операционные расходы	-565,1	-623,4	-677,6	-54,2
Прибыль до налогообложения	374,20	331,20	677,5	346,3
Возмещение/расход по налогам	-83,9	-108,3	-135,6	-27,3
Прибыль после налогообложения	290,30	222,9	541,9	319

Исходя из таблицы 2.6 наблюдается тенденция роста чистого процентного дохода на 374,8 млрд руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г. А также чистого комиссионного дохода на 30,1 млрд руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Чистый доход от операций с финансовыми активами, ценными бумагами и иностранной валютой снизился в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 135,1 млрд руб. Прочие операционные доходы выросли на 11,8 млрд руб. в аналогичный период. Операционные расходы снизились в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 54,2млрд руб. Прибыль до налогообложения выросла в 2016 г. по сравнению 2015г.на 346,3млрд руб. Возмещение/расход по налогам снизился на 27,3млрд руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Прибыль после налогообложения выросла на 319 млрд руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Рассмотрим основные показатели ликвидности ПАО «Сбербанк» (таблица 2.7)

Таблица 2.7 – Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк» за период с 2014-2016 гг.

Продолжение таблицы 2.7

Рассчитанные банком коэффициенты ликвидности должны поддерживаться не ниже определенного ЦБ уровня, называемого нормой ликвидности (расчет показателей ликвидности определяется ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ»). При этом оценка уровня ликвидности банка осуществляется путем сопоставления фактических значений коэффициентов ликвидности с установленными нормативами.

Рисунок 2.1– Динамика норматива долгосрочной ликвидности в период 2014-2016 гг.

В течение отчетного периода банком не обеспеченный существующий запас долгосрочной ликвидности, о чем свидетельствует динамика значения Н4 в диапазоне 38,7%-30,6%, что значительно меньше установленного ЦБ РФ максимально допустимого значения 120% (рисунок 2.1).

Данный показатель улучшается при увеличении капитала банка и величины долгосрочных активов. Снижение его значения наблюдается при опережающих темпах роста долгосрочной задолженности по ссудам.

В течении времени с 2014-2016 гг. норматив Н6 находился в пределах от 6,4% до 13,2% (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2– Динамика показателя максимального размера риска на одного заемщика в 2014-2016 гг.

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) увеличивался в диапазоне от 11,8% до 46,9% в период с 2014 по 2016 год. Это значит, что в течение данного периода происходил рост количества крупных кредитов (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3– Динамика показателя максимального размера крупного кредитного риска

Кредитный бизнес является одним из основных направлений деятельности ПАО «Сбербанк». В числе основных направлений в кредитных операциях ПАО «Сбербанк» в соответствии со стратегией банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, автокредитование, ипотечное кредитование, а также потребительское кредитование.

Что касается кредитного портфеля (включающий потребительский кредитный портфель и кредиты бизнесу) ПАО «Сбербанк», то наглядно данные представлены в таблице 2.8.

Таблица 2.8– Кредитный портфель ПАО «Сбербанк» в 2014-2016 гг.

Исходя из таблицы 2.8, в 2014 г. потребительские кредиты составляли 31,64% в общем объеме кредитов, в 2015 г. 37,96%, а в 2016 г. удельный вес вырос до 38,16%.

Проанализируем резервы, создаваемые под обесценивание кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» в 2014-2016 гг. (таблица 2.9).

Таблица 2.9 Резервы, создаваемые под обесценивание кредитного портфеля в 2014-2016 гг., млрд. руб.

В таблице 2.9 представлен анализ основных показателей баланса в 2014-2016 гг. Так показатель резерва под обесценивание кредитного портфеля снизился в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 157 млрд. руб. Отношение резерва под обесценивание кредитного портфеля к неработающим кредитам снизилось на 0,39 млрд. руб. Отношение объема кредитов к депозитам снизилось в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 6,4%. В целом, ПАО «Сбербанк» сохраняет большинство своих ведущих позиций на банковском рынке и продолжает успешную деятельность как стабильный универсальный банк, который качественно обслуживает все категории клиентов по всей РФ. В течение отчетного периода деятельность банка была преимущественно сфокусирована на обеспечении прибыльности и стабильных финансовых показателей в условиях дальнейшего снижения кредитной активности и повышение конкуренции на ресурсном рынке, но кроме этого и активной кадровой политики, так как руководство банка понимает, что залог успешной деятельности ПАО «Сбербанк» - это высококвалифицированные кадры и грамотная кадровая политика банка.

2.2 Анализ кредитной политики ПАО "Сбербанк" в области потребительского кредитования

Кредитный бизнес является одним из основных направлений деятельности ПАО «Сбербанк». В числе основных направлений в кредитных операциях ПАО «Сбербанк» в соответствии со стратегией банка является потребительское кредитование.

Что касается кредитного портфеля ПАО «Сбербанк», то наглядно данные представлены в таблице 2.10.

Характеристики

Список файлов ВКР