ДИПЛОМ печать содерж и со стр 25 (1207361)

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

Содержание

Введение 4

1 Теоретические аспекты потребительского кредитования 6

1.1 Сущность, функции и принципы потребительского кредитования 6

1.2 Виды потребительских кредитов 12

1.3 Организация банками потребительского кредитования 15

2 Анализ организации потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк» 23

2.1 Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 23

2.2 Анализ кредитной политики ПАО «Сбербанк» в области потребительского кредитования 37

2.3 Анализ эффективности операций по потребительскому кредитованию в ПАО «Сбербанк» 42

3 Рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк» 48

3.1 Основные проблемы и направления совершенствования потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк» 48

3.2 Оценка эффективности предложенных рекомендаций 54

Заключение 57

Список использованных источников 59

Приложение А. Графические материалы и ВКР 63

Введение

Постоянное развитие кредитования является одним из главных условий функционирования банковской системы в целом, а также необходимостью для экономического развития страны. Рассматривая потребительское кредитование необходимо отметить его социальную роль, ведь оно способно повысить уровень текущего потребления благ населением.

Потребительский кредит в последнее время особенно распространяется, ведь зачастую большинство населения РФ не имеют возможности покупать товары длительного пользования за средства, получаемые из своих текущих доходов. Преимуществом приобретения товаров в кредит является то, что не нужно предварительно экономить средства. Также, приобретение товаров в кредит позволяет повысить качество жизни сразу, в то время, как экономя средств на покупку товара, повышение качества жизни происходит через длительный период, когда накоплений будет достаточно для покупки.

Актуальность темы исследования заключается в том, что данная разновидность банковского кредита нуждается в развитии и расширении, с целью продвижения банковских услуг по потребительскому кредитованию. Для принятия решения о приобретении товара в кредит, заемщик должен взвесить полезность, полученную в момент от приобретения товара, которая будет большей, чем потеря полезности в будущем при возврате кредита.

Анализ последних исследований и публикаций. Учеными рассматриваются различные аспекты потребительского кредитования. Так, Агеева Н.А. [8], Алиев Б.Х. [9], Власов А.В. [10], Даниленко С.А. [13], Дворецкая А.Е. [14], Звонова Е.А. [12], [15], Лаврушин О.И. [19], Мудрак А.В. [22], Финлей С. И [29] и др. рассматривали в своих трудах специфические черты, присущие потребительскому кредитованию, выделили различия потребительского кредита от других видов кредита. А также раскрыли положительные и отрицательные стороны потребительского кредитования.

Целью исследования является анализ перспективы развития потребительского кредитования в кредитной организации на примере ПАО «Сбербанк».

Целью исследования обусловлено выполнение следующих задач:

- исследование сущности, функций и принципов потребительского кредитования;

- рассмотреть разновидности потребительского кредитования;

- исследовать основные этапы организации потребительского кредитования, оценку кредитоспособности заемщика;

- дать общую характеристику деятельности ПАО «Сбербанк»;

- провести анализ кредитной политики ПАО «Сбербанк» в области потребительского кредитования;

- проанализировать эффективность операций по потребительскому кредитованию в ПАО «Сбербанк»;

- выявить основные проблемы и направления совершенствования потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк».

Предметом исследования является потребительское кредитование в коммерческом банке.

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».

Методологический инструментарий. Для решения поставленных задач использованы следующие методы научного исследования: теоретический анализ научных литературных источников, синтез, обобщение, сравнение, абстрагирование, конкретизация, моделирование, наблюдение.

Информационно-эмпирической базой исследования стали теоретические и периодические источники информации, отчетность банка.

Структура ВКР. ВКР состоит из трех глав, введения и заключения общим объемом 63 страницы, имеет 22 таблицы, 9 рисунков, список использованных источников из 38 наименований.

1 Теоретические аспекты потребительского кредитования

1. Сущность, функции и принципы потребительского кредитования

Одной из важнейших категорий рыночной экономики является потребительское кредитование, которое стимулирует развитие не только рынка, но и экономики страны в целом. В современных экономических условиях наблюдается быстрое развитие сферы потребительского кредитования, увеличиваются его объемы и распространение в обществе. Доступность потребительского кредитования создает определенные правовые проблемы, в общем, сводится к недостаточности правового регулирования этих отношений. Отвечая на вопрос о том, что представляют собой кредитные правоотношения, прежде всего отметим, что понятие «кредит» является центральным и системообразующим.

По мнению М. Фасмера, слово «кредит» заимствовано из немецкого языка (credit), которое в начале XVII в. означало «авторитет». Следует указать, что оно происходит от итальянского «credito» - вера, доверие, долг [12, с. 81].

По мнению некоторых исследователей, этот термин образовался под влиянием польского «pozyczna» - заем [15, с. 222]. Как отмечает Ковалева Т.М., в процессе семантического развития термина «долг» состоялся процесс конкретизации, специализации значения не только в пределах лексемы, но и путем образования новых терминов и терминообразований, а именно: задолженность, долговое обязательство, долг государственный, долг внешний, долг внутренний и т.д. [16, c. 79]. Начиная с XVII в., параллельно с терминами «долг» и «ссуда» употребляется термин «кредит», который означает передачу в долг материальных ценностей.

В научной литературе термин «кредит» отождествлялся с понятием ссуды. Так, Агеева Н.А. определяет кредит как ссуду, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг [8, с. 304].

На современном этапе развития существуют существенные различия в трактовке понятия «кредит». В общем виде позиции относительно сущности кредита, которые высказываются в научной литературе, можно классифицировать на несколько групп. Так, одни ученые определяют кредит как «действие»; другие - как «движение». Часто под термином «кредит» понимают «сделка», или «средства», передаваемых в пределах соответствующего обязательства. Некоторыми исследователями кредит рассматривается как «деятельность». Также в литературе под термином «кредит» понимают «отношения» [9,с.42-45].

Итак, понятие «кредит» нельзя определить через какое-то одно явление, поскольку этого не охватит всей сущности этой категории. Кредитом является продолжающееся обязательство, отражающее положение субъекта в обществе, его взаимоотношения с другими участниками гражданского оборота. Указанное позволяет сформулировать определение понятия «кредит» как правовое состояние, в котором кредитор на основании договора передает средства заемщику, который, в свою очередь, обязуется возвратить полученные денежные средства и уплатить проценты за них. Этот вывод находит свое подтверждение в научной литературе [23, с. 57].

По мнению многих ученых, сложность в определении понятия «кредит» заключается в том, что по своей сути оно является экономико-правовой категорией. В связи с этим, одни утверждают, что понимание сущности кредита и его адекватное правовое регулирование невозможно без выяснения экономической природы этого явления [8, с. 287]. Другие считают нецелесообразным смешивания понятие кредита в правовом смысле с его экономическим значением [9,с.496].

Что касается понятия «потребительский кредит», то все имеющиеся в научной литературе определения можно разделить на две группы: в экономическом и правовом аспектах. Так, рассматривая потребительский кредит как экономическую категорию, Дворецкая А.Е. отмечает, что им есть кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров и услуг и возникает по поводу финансирования потребностей конечного потребления [14, с. 122]. По определению Звонова Е.А., «потребительский кредит - это средства, которые предоставляются коммерческим банком гражданам РФ под процент во временное пользование на условиях обеспечения, возвратности, срочности, платности и целевой направленности» [15, с. 45].

Что касается исследования потребительского кредита в литературе, стоит отметить, что здесь также нет единства относительно определения этого понятия. Так, например, Короткевич А.И. отмечает, что «потребительский кредит является самостоятельным видом кредитных обязательств целевого характера, предоставляемый кредитной организацией физическим лицам с целью приобретения ими товаров длительного использования для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на срок, который не превышает трех лет» [17, с. 78].

Лаврушин О.И. определяет понятие потребительского кредита как договора, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) физическому лицу (заемщику) с целью приобретения последним товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в размере и на условиях, установленных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму денег и уплатить проценты за нее [18,с.42].

По мнению Лузанова А.Н, потребительский кредит - это предоставление кредитными организациями средств физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на условиях, установленных договором, где размер, срок и другие условия определяются в зависимости от вида кредита и его обеспечения [20, с. 123].

Для того чтобы понять важность потребительского кредита, необходимо рассмотреть его преимущества и недостатки. К преимуществам потребительского кредитования относятся: гибкость, безопасность, помощь, возможность получить те вещи, которые были бы недоступны для получения. Главным недостатком потребительского кредитования является то, что покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Это происходит потому, что при покупке товара в кредит цена товара часто несколько выше, чем при оплате наличными, а также к ней добавляются проценты за пользование кредитом [11,c.107].

Сущность кредита проявляется в его функциях. В рыночной экономике кредит выполняет следующие функции:

- перераспределение стоимости в процессе воспроизведения;

- замещение наличных в платежном обороте;

- контроль целевого использования средств.

Перераспределительная функция кредита заключается в том, что временно свободные средства населения перераспределяются на возвратной основе между другими гражданами, у которых не хватает собственных средств для осуществления нормальной жизнедеятельности.

Функция замещения состоит в замещении кредитом наличных в платежном обороте, то есть в том, что с помощью кредита создается возможность осуществлять расчеты между собой в процессе купли-продажи и с финансово-банковскими учреждениями не наличными, а путем перечисления в безналичном порядке суммы платежа со счета плательщика на счет получателя.

Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе перераспределения кредитных средств обеспечивается банковский контроль выполнения заемщиком условий кредитного договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным его погашением.

В современных условиях хозяйствования налаживания кредитных взаимоотношений банков с заемщиками возможно лишь при условии теоретического обоснования сущности кредита и его роли в воспроизводственном процессе.

К специфическим принципам потребительского кредитования относят:

- целенаправленность (целевое использование);

- дифференцированность;

- срочность возврата;

- обеспеченность;

- платность.

Содержание принципа целеустремленности или целевого использования потребительского кредита заключается в том, что ссуда предоставляется только на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. В этом заключается отличие кредитования от финансирования, поскольку у последнего такой строгой цели нет. Несоблюдение принципа целевого использования кредита со стороны заемщика может стать причиной для досрочного возврата кредита или применения штрафного ссудного процента.

Принцип дифференцированности потребительского кредита заключается во взвешенном подходе со стороны коммерческого банка к различным категориям потенциальных заемщиков. Кредит может предоставляться физическим лицам на основании показателей платежеспособности, которые позволяют проанализировать финансовое состояние заемщика и иметь уверенность в способности и готовности заемщика вернуть ссуду в обусловленный договором срок. Анализ платежеспособности заемщика дает возможность в определенной степени уменьшить риск несвоевременного возврата ссуды.

С принципом срочности возврата потребительского кредита связаны принципы обеспеченности и платности. Эти принципы заключаются в необходимости обеспечения имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Долговые обязательства, которые обеспечивают возврат кредита, оформляются вместе с кредитным договором и является приложением к нему. Реализация принципов потребительского кредитования является одной из основ осуществления кредитного процесса.

К положительным моментам потребительского кредитования относят:

- более полное удовлетворение потребностей населения в промышленных товарах и услугах;

- улучшение жилищных и культурно-бытовых условий жизни населения;

- преодоление социального напряжения;

- повышение уровня жизни населения;

- проведение эффективной демографической политики государства;

- ускорение оборачиваемости средств;

- укрепление устойчивости денежного обращения;

- развитие производства и совершенствование структуры производства товаров народного потребления;

- расширение прогрессивных форм торговли;

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов ВКР