Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

Таблица 3.6

Затраты на сырье и материалы, тыс. руб.

Затраты на сырье и материалы	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Итого
Затраты на добычу глины	0	42000	42000	42000	42000	168000
Электроэнергия	0	1456	1456	1456	1456	5824
Газ	0	13224	13224	13224	13224	52896
Итого	0	56680	56680	56680	56680	226720

На основании прогнозного производственного плана, плана структуры, необходимого количества персонала, а также технологии производства, требований КЗоТа (кодифицированный законодательный акт о труде) и норм технологической безопасности был произведен расчет Фонда оплаты труда на весь прогнозный период, который представлен в нижеследующей таблице.

Таблица 3.7

Калькуляция ФОТ, тыс. руб.

Персонал и заработная плата	Кол-во	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Итого
Рабочие цеха	50	0	12000	12000	12000	12000	48000
Персонал обслуживания оборудования	10	0	4320	8640	8640	8640	30240
Управление и ИТР	8	0	3600	3600	3600	3600	14400
Менеджеры	2	0	432	432	432	432	1728
Итого	70	-	20352	24672	24672	24672	94368
Взносы во внебюджетные фонды 30%	-	-	6106	7402	7402	7402	28310
Итого ФОТ	-	-	26458	32074	32074	32074	122678

Таким образом, ежегодные затраты на персонал составят около 30 млн руб.

Таблица 3.8

Текущие затраты, тыс. руб.

Статья расходов	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Итого
Прямые производственные расходы
Расходы на материалы и комплектующие	0	56680	56680	56680	56680	226720
Зарплата основного производственного персонала	0	12000	12000	12000	12000	48000
Взносы во внебюджетные фонды 30%	0	3600	3600	3600	3600	14400
Затраты на содержание оборудования	0	2400	2400	2400	2400	9600
Общие производственные расходы

Окончание таблицы 3.8

Статья расходов	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Итого
Зарплата вспомогательного произв. персонала	0	4320	8640	8640	8640	30240
Взносы во внебюджетные фонды 30%	0	1296	2592	2592	2592	9072
Амортизация	0	13644	13644	13644	13644	54576
Земельный и другие налоги, относимые на текущие затраты	84	2040	2040	2040	2040	8241
Цеха и вспомогательное производство	0	800	800	800	800	3200
Административные расходы
Зарплата административного персонала	0	3600	3600	3600	3600	14400
Взносы во внебюджетные фонды 30%	0	1080	1080	1080	1080	4320
Администрация и ИТР	0	600	600	600	600	2400
Коммерческие расходы
Зарплата коммерческого персонала	0	432	432	432	432	1728
Взносы во внебюджетные фонды 30%	0	130	130	130	130	518
Коммерческие расходы как 0,3% от продаж	0	432	432	432	432	1728
Итого	84	93151	98637	98637	98637	389146

Текущие затраты предприятия оцениваются в 98637 тыс. руб.

Таблица 3.9

План реализации продукции

Расход сырья и материалов	Ед.изм.	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	Итого
Кирпич	тыс.ед.	0	24000	24000	24000	24000	96000

Таблица 3.10

Доходы и расходы, тыс. руб.

Дисконтирование денежного потока на m-м шаге осуществляется путем умножения его значения Фm на коэффициент дисконтирования m, рассчитываемый по формуле:

(3.1)

где tm – момент времени, когда осуществляются КВ;

t0 – момент времени, к которому приводятся разновременные затраты.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход (другое название – интегральный эффект) – накопленный дисконтированный эффект за расчетный период. ЧДД рассчитывается по формуле

(3.2)

ЧД и ЧДД характеризуют превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта.

Сроком окупаемости называется продолжительность периода от начального момента до момента окупаемости. Начальный момент указывается в задании на проектирование (обычно это начало нулевого шага или начало операционной деятельности). Моментом окупаемости называется тот наиболее ранний момент времени в расчетном периоде, после которого текущий чистый доход (ЧД) становится и в дальнейшем остается неотрицательным.

Таблица 3.11

Расчет основных показателей эффективности по проекту, тыс. руб.

Показатель	Значение
Годовая ставка дисконтирования, %	16
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. руб.	26789,11
Простой срок окупаемости, лет	3,05
Дисконтированный срок окупаемости, лет	4
Внутренняя норма рентабельности(IRR), %	74
Индекс рентабельности инвестиций, %	107,16

Таким образом, можно сделать вывод об эффективности проекта. За счет предложенных рекомендаций предприятие сможет увеличить прибыль и рентабельность, а так же задействовать персонал в новом производстве.

Таблица 3.12

Расчет денежных потоков по проекту, тыс. руб.

Таким образом, можно сделать вывод об эффективности проекта. За счет предложенных рекомендаций предприятие сможет увеличить прибыль и рентабельность, а так же задействовать персонал в новом производстве.

3.2 Направления увеличения производительности труда

Одной из ключевых проблем, стоящих перед российскими предприятиями в современном периоде является крайне низкая производительность труда производственного персонала. При этом проблема состоит не просто в низких показателях производительности труда, а в том, что на сегодня практически отсутствуют достаточно эффективные методы, обеспечивающие ее рост. По мнению В.И. Бовыкина важнейшим инструментом, позволяющим обеспечить рост производительности труда, является рациональная модель трудовых отношений. Рациональная модель трудовых отношений (РМТО) в свою очередь, представляет собой комплексную систему оплаты труда. В основу РМТО положено представление о двойственной природе производительности труда и заработной платы, а также построенная на этой базе теория интересов.

Характеристики

Список файлов ВКР