ВКР Повыш эф исп пр рес Дирекц тепловодоснаб (1203828), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Рисунок 2.4 – Структура сводных расходов ДВОСТ ДТВ в 2015 году

При плане 70197 тыс. руб. фактически списано на расходы по материалам – 77127 тыс. руб., перерасход в размере 6930 тыс. руб., выполнение 109,87 %. Причины перерасхода:

- увеличение цен на заявленную продукцию;

- производство ремонтных работ по Центральной котельной Дистанции тепловых сетей, а именно проведение ремонтно-наладочных работ и замена приборов КИПа;

-замена запасных частей и ремонт шаробарабанных мельниц Центральной котельной Дистанции тепловых сетей.

К факту 2014 года выполнение по элементу «материалы» составляет 90,86%.

Рисунок 2.5 – Структура материальных затрат в сводных расходах ДВОСТ ДТВ в 2015 году

Рисунок 2.6 – Структура материальных затрат ДВОСТ ДТВ в 2015 году

При плане 1079539 тыс. руб. по элементу «топливо» фактические расходы по списанию сложились в размере 1080674 тыс. руб. или 100,11 % к плану. Перерасход составил 1135 тыс. руб., на что повлиял объемный фактор: за счет увеличения фактического потребления топлива к установленному лимиту получен перерасход в сумме 5515 тыс. руб., в том числе за счет:

- превышения лимита по мазуту на 0,128 тыс. тн. сложился перерасход в сумме 1694 тыс. руб.;

- увеличения потребления бензина на 0,031 тыс. тн перерасход составил 1152 мты. руб.;

- превышения лимита по углю на 1,766 тыс. тн сложился перерасход в сумме 3502 тыс. руб.,

- за счет снижения фактической цены к плановой по углю, бензину, дизтопливу (по углю плановая цена 1983 руб./тн, фактическая цена 1949 руб./тн, по бензину плановая цена 37174 руб./тн, фактическая цена 35131 руб./тн.) получена экономия в размере 4380 тыс. руб.

По элементу «электроэнергия» при плане расходов 169299 тыс. руб. фактические расходы сложились в размере 166810 тыс. руб., выполнение 98,53% к плану. Экономия составила 2490 тыс. руб. и обусловлена снижением объемов потребления на 1,538 млн. кВт-час – получена экономия в размере 4,533 млн. руб., но за счет превышения фактической цены над плановой (плановая цена 2,95 руб./кВт-час, фактическая цена 2,98 руб./кВт-час.) сложился перерасход в сумме 2043 тыс. руб.

По элементу «прочие материальные затраты» при плане 307336 тыс. руб. фактические расходы сложились в размере 265630 тыс. руб., исполнение 86,43% к плану. Экономия составила 41706 тыс. руб., в том числе:

- по строке «текущий ремонт, выполненный сторонними организациями» – 4087 тыс. руб. (при плане 40989 тыс. руб. факт составил 36902 тыс. руб., исполнение бюджета 90 %) в связи с несостоявшимися конкурсными процедурами по ремонту котельной Сахалинского участка;

- по строке «оплата услуг аутсорсинговых фирм: обеспечение автомобильных перевозок» – 28686 тыс. руб. (при плане 70031 тыс. руб. факт составил 41345 тыс. руб., исполнение бюджета 59 %) связана с влиянием нескольких причин:

а) с неисполнением заявок по предоставлению заявляемого автотранспорта (например, в связи с отсутствием водительского персонала);

б) с планированием в транспортный план машино-часов на случай проведения аварийно-восстановительных работ, но невостребованного по причине отсутствия аварий;

- по «коммунальным платежам» расходы при плане 142313 тыс. руб. фактически составили 133439 тыс. руб., исполнение по данной строке составило 94 %. Допущено неосвоение в сумме 8874 тыс. руб., из них по водоснабжению и водоотведению – 5357 тыс. руб., по отоплению, ГВС – 3,531 тыс. руб.;

- по строке «метрологические услуги» при плане 583 тыс. руб., факт составил 486 тыс. руб., или 83 %. Неосвоение в сумме 97 тыс. руб. связано с тем, что запланированный участкам объем СИ к поверке в ЦСМ не полностью был передан на оказание данной услуги в связи с включением указанного объема в наряд-заказы ДЦМ.

Распределение расходов между видами деятельности Дальневосточной дирекции по тепловодоснабжению представлено в таблице 2.15.

Таблица 2.15 – Распределение расходов между видами деятельности

ДВОСТ ДТВ

В таблице 2.16 [26, 29] приведены данные об использовании топливно-энергетических ресурсов Дальневосточной дирекции по тепловодоснабжению за 2014 – 2015 годы.

Как следует из данных таблицы 2.16, при лимите расхода угля на 2015 год – 167838 тн, факт составил 169604 тн (101,05 %). Перерасход составил 1766 тн. Фактический расход угля за 2015 год меньше чем за аналогичный период 2014 года на 566 тн.

Таблица 2.16 – Данные об использовании топливно-энергетических ресурсов

ДВОСТ ДТВ

При лимите расхода мазута на 2015 год в объеме 55923 тн, факт составил 54141 тн. В результате сложившийся в первом квартале благоприятных климатических факторов в Дальневосточном регионе расход мазута был снижен по сравнению с 2014 годом на 2959 тн. Централизовано были проведены корректировки по снижению плана расхода топлива первый квартала 2015 года.

По электроэнергии при плане на 2015 год 57443 тыс. кВт-ч факт составил 55905 тыс. кВт-ч, снижение к плану 1538 тыс. кВтч или 97,32 %. В сравнении с 2014 годом превышение на 1413 тыс. кВт-ч или 102,59 %.

По дизельному топливу при плане на 2915 год 761 тн, факт составил 737 тн. Снижение 24 тн или 96,85 %. Экономия образовалась в результате не передачи дизельной котельной ст. Поронайск ПЧ-34. Передаваемый лимит ТЭР (на 4 квартал 45,5 тн) были подписаны между ДИ, НТЭЦ и ДТВ и утверждены ЦУНР. Фактически котельная не была передана.

В сравнении с 2014 годом снижение на 155 тн объясняется передачей автотранспорта в аренду СКА с 17.09.2015 года.

По бензину при плане на 2015 год 152 тн, факт составил 183 тн. Перерасход 31 тн или 120,39 %. Перерасход бензина объясняется выполнением дополнительного объема работ.

Выработка тепловой энергии котельными Дальневосточной дирекции по тепловодоснабжению за 2015 год составила 1250435 Гкал при плане – 1243360 Гкал, превышение составило 7075 Гкал или 100,6 %.

Фактически выработано тепловой энергии по видам топлива:

- на твердом топливе – 824953 Гкал или 66 % от выработки;

- на топочном мазуте - 421422 Гкал или 33,7 % от выработки;

- на дизтопливе – 3315 Гкал или 0,27 % от выработки;

- на электроэнергии – 745 Гкал или 0,03 % от выработки.

В целом по дирекции за 2015 год план использования топливно-энергетических ресурсов на выработку тепловой энергии составил 213400 тут, факт 213970 тут. Превышение плана на 570 тут или 100,3 %, в том числе по видам топлива:

- твердого топлива – 139240 тут;

- топочного мазута – 74077 тут;

- дизтоплива – 528 тут;

- электроэнергии – 125 тут.

В целом по дирекции за 2015 год план удельного расхода топлива на выработку тепловой энергии 0,172 тут/Гкал, факт 0,171 тут/Гкал, в том числе по видам топлива:

- на твердом – 0,169тут/ Гкал;

- на мазуте – 0,176 тут/ Гкал;

- на дизтопливе – 0,159 тут/ Гкал;

- на электроэнергии – 0,166 тут/ Гкал.

В процессе потребления материальных ресурсов в производстве происходит их трансформация в материальные затраты, поэтому уровень их расходования определяется через показатели, исчисленные исходя из суммы материальных затрат.

Для оценки эффективности материальных ресурсов используется система обобщающих и частных показателей (таблица 2.17 [5]).

Применение обобщающих показателей в анализе позволяет получить общее представление об уровне эффективности использования материальных ресурсов и резервах его повышения.

Таблица 2.17 – Показатели эффективности использования материальных

ресурсов

Частные показатели используются для характеристики эффективности потребления отдельных элементов материальных ресурсов (материалов, топлива, энергии и др.), а также для установления снижения материалоемкости отдельных изделий (удельной материалоемкости).

В таблице 2.18 [26, 29] приведены данные для расчета показателей эффективности использования материальных ресурсов Дальневосточной дирекции по тепловодоснабжению за 2014 – 2015 годы.

Таблица 2.18 – Показатели использования материальных ресурсов ДВОСТ ДТВ

Как следует из данных таблицы 2.18, фактическая величина материальных затрат дирекции составила в 2015 году 1590241 тыс. руб., экономия к плану – 36130 тыс. руб. или 2,22 %. По сравнению с 2014 годом расход материальных ресурсов снижен на 180682 тыс. руб. или 10,2 %.

Характеристики

Список файлов ВКР