Антиплагиат (1203827), страница 11
Текст из файла (страница 11)
руб.в том числе:177092316263711590241-180682-3613089,8097,78материалы848827019777127-7755693090,86109,87топливо126392310795391080674-183249113585,50100,11электроэнергия1631871692991668103623-2489102,2298,53прочие материальные затраты 482589313073362656306699-41706102,5986,43Сводный бюджет затрат, тыс. руб.301176829239682855895-155873-6807394,8297,67Приведенная продукция,прив. Гкал132017412675461278582-415921103696,85100,87Материалоем-кость продукции, руб./прив.
Гкал,в том числе:1341,431283,091243,75-97,68-39,3392,7296,93доля материалов64,3055,3860,32-3,974,9493,82108,92топливоемкость957,39851,68845,21-112,18-6,4688,2899,24энергоемкость123,61133,56130,466,85-3,10105,5597,68доля прочих материальных затрат196,13242,47207,7511,62-34,71105,9285,68Материалоотдача продукции,прив. Гкал/руб.745,47779,37804,0258,5524,65107,85103,16Удельный вес материальных затрат в расходах, %58,8055,6255,68-3,120,0694,70100,11Как следует из данных таблицы 2.18, фактическая величина материальных затрат дирекции составила в 2015 году 1590241 тыс. руб., экономия к плану – 36130 тыс.
руб. или 2,22 %. Посравнению с 2014 годом расход материальных ресурсов снижен на 180682 тыс. руб. или 10,2 %.Под влиянием изменения объемов производства (приведенной продукции) и величины материальных затрат, показатель материалоемкости продукции по факту отчетного года составил1243,75 руб./прив. Гкал, что меньше плана на 39,33 руб./прив.
Гкал или 3,07 % и меньше аналогичного показателя 2014 года на 97,68 руб./прив. Гкал или 7,28 %.На снижение показателя общей материалоемкости продукции оказала влияние экономия топлива, электроэнергии и прочих материальных затрат.Удельный вес материальных затрат в совокупных расходах дирекции составил в отчетном году 55,68 %.В целом, в отчетном году наблюдается более экономное использование материальных ресурсов Дальневосточной дирекции по тепловодоснабжению по сравнению с планом ипредыдущим периодом, что свидетельствует о повышении эффективности их использования.2.6 Оценка использования кадрового состава и фонда заработной платыОбъектами оценки использования кадрового состава и фонда оплаты труда являются:- численность работников дирекции;- производительность труда;- уровень средней заработной платы.Выполнение основных показателей Дальневосточной дирекции по тепловодоснабжению по труду представлено в таблице 2.2.Таблица 2.2 – Основные показатели ДВОСТ ДТВ по трудуПоказательФакт2014 года2015 годАбсолютноеотклонениеТемп роста, %планфактот 2014 годаот планак 2014 годук плануСреднесписочная численность работников, чел.,в том числе:154014761472-68-495,5899,73руководители989810022102,04102,04специалисты95969943104,21103,13рабочие134712821273-74-994,5199,30Фонд заработной платы, млн.
руб.644,496654,633658,21213,7163,579102,13100,55Среднемесячная заработная плата работника, руб.34875,3236959,8637262,912387,58303,05106,85100,82Производитель-ность труда работника, прив. ед./чел.857,8858,8866,58,77,7101,01100,90По итогам работы за 2015 год при плане среднесписочной численности 1476 человек, фактическое содержание составило 1472 человека (недосодержание 4 человека), в том числе:- по перевозкам при плане 709 человек, фактическое содержание 709 человек;- по прочим видам деятельности при плане 767 человек, фактическое содержание 763 человека.По отношению к 2014 году снижение среднесписочной численности составило 68 человек или 95,58 %.Уменьшение среднесписочной численности по отношению к аналогичному периоду прошлого года связано с передачей функций по обслуживанию автотранспорта, объектовтепловодоснабжения на аутсорсинг.Фонд заработной платы 2015 года 31 составил 658,212 млн. руб., при плане 654,633 млн.
руб. ( 31 перерасход – 3,579 млн. руб. или 100,55 %). По сравнению с 2014 годом фонд заработнойплаты увеличился на 13,716 млн. руб. или на 2,13%.Среднемесячная заработная плата 102 работника дирекции составила в 2015 году 37262,91 руб., 102 при плане 36959,86 руб. В 2014 году среднемесячная заработная плата составила34875,32 рублей (рост 106,85 %,) что обусловлено произведенной индексацией заработной платы, а так же выплат работникам по среднему заработку.Рост реальной заработной платы не обеспечен (выполнение 92,5 %).Средний процент премии по Положению в дирекции – 26,8 %Средний процент выплаченной премии за 2015 год составил – 23,8 %, в 2014 году – 23 %, в том числе:- по рабочим за 2015 год – 26,6 %, за 2014 год – 23,8 %;- по руководителям за 2015 год – 18,6 %, за 2014 год – 15,1 %;- по специалистам за 2015 год – 20,3 %, за 2014 год – 15,1 %.Планом на 2015 год производительность труда предусмотрена в размере 858,8 прив.
ед./чел., фактическая производительность труда составила 866,5 прив. ед./чел., рост 100,9%. Ваналогичном периоде 2014 года производительность труда составляла 857,8 прив. ед./чел. Рост производительности труда к уровню 2014 года составил 101,01 %.ЗаключениеОбъем приведенной продукции отчетного года составил 1278582 прив. Гкал, что больше планового значения на 11036 прив. Гкал или 0,87 % и меньше аналогичного показателя 2014 годана 41592 прив. Гкал или 3,15 %.Список использованных источников1 Гражданский кодекс Российской Федерации [Текст] : офиц. текст. – М.: ЮНИТИ, 2014.
– 563 с.2 Трудовой Российской Федерации [Текст] : офиц. текст. – М.: Проспект, 2015. – 224 с.3 О железнодорожном транспорте в Российской Федерации [Текст] : ФЗ РФ от 10.01.2003 года № 17-ФЗ.4Белимова, О.А. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия : учеб. пособие [Текст] / О.А. Белимова. – 3-е изд., доп. и перераб.
– М. : Изд-во МГОУ, 2014. – 458 с.5 Гермалович, Н.А. Анализ хозяйственной деятельности предприятия [Текст] : учеб. пособие / Н.А. Гермалович. – М. : Финансы и статистика, 2014. – 346 с.6Гусарова, Е.В. Экономика и управление на железнодорожном транспорте : учеб. пособие [Текст] / Е.В. Гусарова, В.В. Комарова. – Хабаровск : Изд-во ДВГУПС, 2013.
– 120 с.7 Иваненко, А.Ф. Анализ хозяйственной деятельности на железнодорожном транспорте : учебник для вузов [ 39 Текст] / А.Ф. Иваненко. – М.: Маршрут, 2015. – 274 с.8 Инструктивные указания по заполнению формы внутренней статистической отчетности ТВО-1 «Отчет по тепловодоснабжению и водоотведению» [Текст] : утверждены распоряжениемОАО «РЖД» от 15.01.2014 года № 39р.9 Косолапова, М.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности [Текст] : учебник / М.В. Косолапова, В.А. Свободин. – М. : Дашков 106 и К, 2014. – 247 с.10 Крылов, Э.И. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов предприятия и расходов на оплату труда : учеб. пособие [Текст] / Э.И.
Крылов, В.М. Власова, И.В. Журавкова. – М. :Финансы и статистика, 2014. – 272 с.11 Любушин, Н.П. Экономический анализ [Текст] : учебник / Н.П. Любушин. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 575 с.12 Мачерет, Д.А. Совершенствование экономических методов управления производственными ресурсами и работой железнодорожного транспорта [ 110 Текст] / Д.А. Мачерет. – М.:МАРШРУТ, 2015.
– 352 с.13 Номенклатура доходов и расходов по видам деятельности ОАО «РЖД» [ 74 Текст]. – М.: ОАО «РЖД», 2012. – 42 с.14Ойнер, К.Ф. Оплата труда и материальное стимулирование [Текст] / К.Ф.Ойнер, Э.Ф. Жданович. – М. : ИНФРА-М, 2011. – 438 с.15 Оформление выпускных квалификационных работ [Текст] : метод. указания / сост. А.Ф.
Поличевская, О.В. Кузнецова. – Хабаровск : Изд-во ДВГУПС, 2014. – 32 с.16 Петров, Ю.Д. Планирование в структурных подразделениях железнодорожного транспорта: учеб. для вузов [Текст] / Ю.Д. Петров. – М. : ГОУ. УМЦ по образованию на железнодорожномтранспорте, 2014. – 308 с.17 Рачек, С.В. Системное управление трудовым потенциалом современного предприятия [ 107 Текст] / С.В. Рачек. – Екатеринбург : УрГУПС, 2013. – 302 с.18 Розанова, Н.М. Экономический анализ [Текст] : учебник / Н.М.
Розанова, И.В. Зороастрова. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 279 с.19 Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 82 Учебник [Текст] / Г.В. Савицкая. – М.: – Новое знание, 2012. – 683 с.20 Сурков, Л.П. Формирование холдинговой системы управления российскими железными дорогами [ 83 Текст] / Л.П. Сурков. – Иркутск : ИрГУПС, 2012.
– 583 с.21Шкурин, Л.В. Экономика труда и система управления трудовыми ресурсами на железнодорожном транспорте: учеб. пособие для вузов ж/д. транспорта [ 36 Текст] / Л.В. Шкурин. – М. :ИНФРА, 2014. – 238 с.22 Экономика железнодорожного транспорта : учеб. для вузов ж.-д. транспорта [ 25 Текст] / Н.П. Терещина, В.Г. Галабурда и др.; Под ред. Н.П. Терещиной, Б.М. Лапидуса. – М.: УМЦ ЖДТ,2016. – 801 с.23 Организационная структура управления Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению –филиала ОАО «РЖД» [ 2 Текст], 2016.24 Положение о Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению – филиала ОАО «РЖД» [ 2 Текст],2011.25 Положение о премировании работников Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению –филиала ОАО «РЖД» [ 2 Текст], 2016.26 Пояснительная записка к годовому отчету Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению –филиала ОАО «РЖД» [ 2 Текст], 2016.27 Статистическая отчетность Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению – филиала ОАО«РЖД» [ 2 Текст], 2016.28 Штатное расписание Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению – филиала ОАО «РЖД» [2 Текст], 2016.29 Эксплуатационные расходы Дальневосточной 1 дирекции по тепловодоснабжению – структурном подразделении Центральной дирекции по тепловодоснабжению – филиала ОАО«РЖД» [ 2 Текст], 2016.30 Бережливое производство в ОАО «РЖД» [Электронный ресурс] – Сайт Инновационный дайджест, инновационное развитие ОАО «РЖД», 29.01.2017.
– Режим доступа: https://www.rzdexpo.ru/innovation/berezhlivoe_proizvodstvo/..
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
