графический материал (1203120), страница 2
Текст из файла (страница 2)
2017
Черданцева А.Э.
35Д
ДР 38.05.01 35Д
Рисунок 1 – Модели для собственного и инвестируемого капитала
Таблица 7 – Расчет денежного потока за предпрогнозный период НПАО «Тензор»
| Показатели | Значение |
| Чистая прибыль, тыс.руб. | -601 |
| Амортизация, тыс.руб. | 468 |
| Капитальные вложения, тыс.руб. | 0 |
| Изменения оборотного капитала, тыс.руб. | -3415 |
| Сальдо по долгосрочной задолженности, тыс.руб. | 0 |
| Денежный поток для собственного капитала, тыс.руб. | -3548 |
Рисунок 1 – Модели для собственного и инвестируемого капитала
Таблица 7 – Расчет денежного потока за предпрогнозный период НПАО «Тензор»
Лист 4
Черданцева А.Э.
35Д
2017
ДР 38.05.01 35Д
Таблица 8 – Формирование финансовых результатов и оценка стоимости НПАО «Тензор» методом дисконтирования денежного потока
| Показатели | Единицы измерения | Предпрогнозный период | Прогнозный период | Остат. Период | |||||
| №1г. | №2г. | №3г. | №4г. | №5г. | |||||
| Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг | тыс.руб. | 68 457 | 73249,0 | 78376,4 | 83862,8 | 89733,2 | 96014,5 | 102735,5 | |
| Прямые издержки | тыс.руб. | 37691 | 40286,9 | 43107,0 | 46124,5 | 49353,2 | 52808,0 | 56504,5 | |
| Косвенные издержки | тыс.руб. | 16153 | 17122,2 | 18149,5 | 19238,5 | 20392,8 | 21616,4 | 22913,3 | |
| Износ | тыс.руб. | 468 | 445 | 423 | 402 | 382 | 382 | 382 | |
| Себестоимость продаж | тыс.руб. | 54312 | 57854,1 | 61679,5 | 65765,0 | 70128,0 | 74806,3 | 79799,9 | |
| Валовая прибыль | тыс.руб. | 14145 | 15394,9 | 16696,9 | 18097,8 | 19605,1 | 21208,2 | 22935,6 | |
| Расходы на продажу | тыс.руб. | 13412 | 14216,7 | 15069,7 | 15973,9 | 16932,3 | 17948,3 | 19025,2 | |
| Прочие расходы | тыс.руб. | 2378 | 2520,7 | 2671,9 | 2832,2 | 3002,2 | 3182,3 | 3373,2 | |
| Прочие доходы | тыс.руб. | 739 | 783,3 | 830,3 | 880,2 | 933,0 | 988,9 | 1048,3 | |
| Прибыль до выплаты процентов и до налогообложения | тыс.руб. | -906 | -559,2 | -214,4 | 171,8 | 603,6 | 1066,5 | 1585,5 | |
| Проценты | тыс.руб. | -305 | -188,3 | -72,2 | 57,8 | 203,2 | 359,1 | 533,8 | |
| Прибыль до налогообложения | тыс.руб. | -601 | -370,9 | -142,2 | 113,9 | 400,4 | 707,4 | 1051,7 | |
| Налоги (20%) | тыс.руб. | 0 | 0,0 | 0,0 | 22,8 | 80,1 | 141,5 | 210,3 | |
| Чистый доход | тыс.руб. | -601 | -370,9 | -142,2 | 91,2 | 320,3 | 565,9 | 841,3 | |
| Рентабельность | % | 0,9 | -0,5 | -0,2 | 0,1 | 0,4 | 0,6 | 0,8 | |
| Амортизация | тыс.руб. | 468,0 | 450,0 | 435,0 | 423,0 | 425,0 | 425,0 | 425,0 | |
| Капитальные вложения | тыс.руб. | – | -50,0 | -70,0 | -90,0 | -100,0 | -100,0 | -425,0 | |
| Изменение собственного оборотного капитала | тыс.руб. | – | -2012,6 | -2153,5 | -2304,3 | -2465,6 | -2638,2 | -2822,8 | |
| Итого денежный поток, CFt, Cfterm | тыс.руб. | – | -1883,5 | -1790,7 | -1700,1 | -1620,3 | -1547,3 | -1456,5 | |
Таблица8 – Формирование финансовых результатов и оценка стоимости НПАО «Тензор» методом дисконтирования денежного потока
Черданцева А.Э.
35Д
Лист 5
2017
ДР 38.05.01 35Д
Таблица 9 – Расчет стоимости чистых активов после корректировок НПАО «Тензор», тыс.руб.
| Наименование показателя | Тыс.руб. | |
| I. Активы | ||
| 1. Нематериальные активы | – | |
| 2. Основные средства | 759 | |
| 3. Незавершенное строительство | – | |
| 4. Доходные вложения в материальные ценности | – | |
| 5. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения | 1 935 | |
| 6. Прочие внеоборотные активы | – | |
| 7. Запасы | 20 952 | |
| 8. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | – | |
| 9. Дебиторская задолженность | 3 468 | |
| 10. Денежные средства | 1 304 | |
| 11. Прочие оборотные активы | 3 739 | |
| 12. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1-11) | 32 157 | |
| II.Пассивы | ||
| 13. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам | – | |
| 14. Прочие долгосрочные обязательства | – | |
| 15. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам | 4 961 | |
| 16. Кредиторская задолженность | 35 404 | |
| 17. Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | – | |
| 18. Резервы предстоящих расходов | – | |
| 19. Прочие краткосрочные обязательства | – | |
| 20. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13-19) | 40 365 | |
| 21. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)) | -8 208 | |
Таблица 9 – Расчет стоимости чистых активов после корректировок НПАО «Тензор», тыс.руб.
2017
Лист 6
35Д
Черданцева А.Э.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
