Диплом Мальченко (1198332), страница 5
Текст из файла (страница 5)
4) осуществить привлечение дополнительных финансовых средств работодателей, за счёт которых, в соответствии с законодательством РФ, будет производиться оплата профилактических медицинских осмотров.
В соответствии с вышеприведёнными расчетами экономический эффект составит 738857,41 рублей, или 21%.
Перейдем к расчету экономического эффекта от организации в КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» фельдшерских здравпунктов.
В адрес КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» поступило предложение от ОАО «Далькабель» об организации на территории предприятия ФЗП, для проведения предрейсовых медицинских освидетельствований водителей, в силу близости расположения предприятия от больницы.
По предлагаемому договору больница должна будет организовать медицинское обслуживание ежедневно в течение всего календарного года с 800 до 2200 (14 часов в сутки). В штате предприятия находятся 80 водителей.
До того как, принять данное предложение нужно тщательно изучить и просчитать финансовую сторону договора. Первой задачей является составление сметы расходов на содержание медпункта.
На первом этапе проведём расчет необходимых штатных должностей.
Сначала определим бюджет рабочего времени на одну ставку по формуле 3.1.
(3.1)
где Др - бюджет рабочего времени, час.;
Тс - продолжительность рабочего дня по нормативам, час; число рабочих дней в году.
Подставим данные в формулу 3.1 и получим:
Далее определим количество часов работы ФЗП в году по формуле 3.2.
(3.2)
где Тр - время работы ФЗП в году, час.;
Тф - время работы ФЗП в сутки, час.;
Получаем, подставляя данные в формулу 3.2:
Определим количество штатных единиц, необходимых для обеспечения работы ФЗП по формуле 3.3.
(3.3)
где Ш - количество штатных единиц.
Используя формулу 3.3, получаем:
Для обеспечения работы ФЗП необходимо 2,5 ставки и будет иметь место переработка.
На втором этапе в таблице 3.7 рассчитаем заработную плату.
Таблица 3.7 - Расчёт заработной платы
На четвёртом этапе просчитаем расходы на мягкий инвентарь (таблица 3,12).
Таблица 3.12 - Расходы на мягкий инвентарь
| Наименование | Кол-во прих. на ставку | Кол-во ставок | Положено по норме | Срок эксп. | Необходимо ед. | Цена, руб. | Сумма, руб. |
| Халат медиц. | 4 | 2,5 | 10 | 2 | 5 | 380 | 1900 |
| Колпак медиц. | 4 | 2,5 | 10 | 1 | 10 | 30 | 300 |
| Полотенце | 4 | 2,5 | 10 | 1 | 10 | 40 | 400 |
| Итого | 2600 |
На следующем этапе составим калькуляцию расходов на содержание ФЗП и доходов (таблица 3.13)
Таблица 3.13 - Калькуляция расходов и доходов
| Наименование статей | Сумма,руб./год |
| Калькуляция расходов | |
| Заработная плата | 134679,73 |
| Начисления на оплату труда | 35289,09 |
| Медицинские расходы | 26859,80 |
| Мягкий инвентарь | 2600,00 |
| Итого прямых расходов | 199428,62 |
| Накладные расходы (14%) | 27920,01 |
| Итого расходов | 227348,63 |
| Калькуляция доходов | |
| Число посещений в день | 80 |
| Число посещений в год | 29200 |
| Средняя стоимость осмотра, руб. | 48,40 |
| Планируемый ежегодный доход, руб. | 1413200,00 |
В таблице 3.14 проведём расчёт планируемого финансового результата.
Таблица 3.14 - Планируемый финансовый результат от деятельности фельдшерских здравпунктов
| Наименование | Показатели |
| Калькуляция доходов | |
| Число посещений в год | 29200 |
| Средняя стоимость осмотра, руб. | 48,40 |
| Наименование | Показатели |
| Планируемый ежегодный доход, руб. | 1413200,00 |
| Калькуляция расходов | |
| Заработная плата, руб. | 134679,73 |
| Начисления на оплату труда, руб. | 35289,09 |
| Медицинские расходы, руб. | 26859,80 |
| Мягкий инвентарь, руб. | 2600,00 |
Продолжение таблицы 3.14
| Накладные расходы (14%), руб. | 27920,01 |
| Итого расходов, руб. | 227348,63 |
| Экономический эффект, руб. | 1185851,37 |
Таким образом, предложение, которое поступило в адрес больницы, после расчёта эффективности, оказалось очень выгодным, что подтверждается расчётом экономического эффекта.
Фельдшерские здравпункты (ФЗП) являются сверх рентабельными, так как медицинское учреждение не несёт, по большинству статей, расходов на их содержание, поскольку они находятся в зданиях, не принадлежащих больнице, и все расходы по содержанию относятся на предприятия, где они располагаются.
Следующим рассчитаем экономический и социальный эффект от организации практического семинара для врачей-офтальмологов. Для этого составим калькуляцию расходов и доходов.
Семинар будет проводиться пять дней на базе КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ». Расходы составляют: затраты на проживание, питание, транспортные расходы, а также заработную плату врачу высшей категории, приглашенному из Новосибирска для проведения семинара. В качестве слушателей помимо врачей КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» будут приглашены специалисты из частных учреждений здравоохранения в составе пяти человек. Стоимость обучения для них составит 8000 руб. Составим калькуляцию доходов и расходов (таблица 3.15).
Таблица 3.15 - Калькуляция расходов и доходов
| Наименование статей | Сумма |
| Калькуляция расходов | |
| Заработная плата, руб. | 10000 |
| Начисления на оплату труда, руб. | 1300 |
| Расходы на проживание, руб. | 6000 |
| Расходы на питание, руб. | 5000 |
| Транспортные расходы, руб. | 2000 |
| Итого расходов, руб. | 24300 |
| Калькуляция доходов | |
| Число слушателей | 5 |
| Стоимость семинара, руб. | 8000 |
| Планируемый доход, руб. | 40000 |
Таким образом, в данном разделе были разработаны перспективные направления развития КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ». При ее разработке были учтены результаты, полученные после проведённого экономического анализа деятельности медицинского учреждения за 2014-2016 годы. В представленной программе перспектив экономической эффективности КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» предложен ряд мероприятий, направленных на получение дополнительных доходов (таблица 3.16).
Таблица 3.16 - Программа повышения экономической безопасности КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ»
| Мероприятия | Экономический эффект, руб. |
| Организация работы отделения медицинской профилактики | 3 108 585,38 |
| Заключение договора на медицинское обслуживание фельдшерского здравпункта ОАО «Далькабель» | 1 185 851,37 |
| Организация практического семинара для врачей-офтальмологов на базе КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» | 15 700,00 |
| Итого | 4 310 136,75 |
Проиллюстрируем полученные данные на рисунке 3.3.
Рисунок 3.3 - Программа повышения экономической безопасности КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ»
Проведённая работа является экономически обоснованной и может практически применяться в лечебно-профилактическом учреждении. Полученный экономический эффект от реализации программы мероприятий по повышению экономической эффективности принесёт дополнительный доход 4 310 136,75 руб., который может быть направлен на развитие и расширение сектора платных медицинских услуг.
Рассмотрим далее как предлагаемые нововведения скажутся на экономическом положении КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» при условии, что параметры бюджетного и страхового финансирования учреждения останутся неизменными. Составим таблицу 3,17.
Таблица 3.17 – Прогноз доходов КГБУЗ «Дальнереченская центральная городская больница» 2017 гг.
| Доходы | Факт 2016 г. | Прогноз 2017 г. | ||
| т.р. | % | т.р. | % | |
| Всего, в т.ч. | 91250 | 100 | 95560,4 | 100 |
| Бюджетные средства | 29824,9 | 32,68 | 29824,9 | 31,2 |
| Поступления из ФОМС | 58125,5 | 63,7 | 58125,5 | 60,8 |
| Предпринимательская деятельность | 3300 | 3,62 | 7610 | 8,0 |
Таким образом, доля предпринимательских доходов КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ» в результате внедрения предлагаемых мероприятий вырастет до 8% в структуре доходов до 7610 тыс. руб., существенно укрепив экономическую финансовую и кадровую безопасность учреждения путем повышения оплаты и мотивации труда.
4 Информационная безопасность
4.1 Информационная безопасность в КГБУЗ «Дальнереченская ЦГБ»
Под информационной безопасностью понимается защищенность информационной системы от случайного или преднамеренного вмешательства, наносящего ущерба владельцам или пользователям информации.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
