готовый (восстановлен) (1198180), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

- Отдел обеспечения безопасности пластиковых карт - карт контролирует функционирование и предотвращение нарушений в использовании пластиковых карт;

- Отдел режима и охраны - организует работу по защите и безопасности проводимой производственной деятельности и мероприятий по обеспечению нормального функционирования структурных подразделений банка и его филиалов;

- Отдел сопровождения кредитов – осуществляет подготовку типовых видов договоров, проверку целевого использования кредита, организацию комплексного сопровождения выданных кредитов, мониторинг действующих кредитов, работу с заемщиком по погашению ссудной задолженности в случае не возврата кредита, проведение предупредительных мер в случаи наличие задолженности по кредиту, передачу информации по должникам в коллекторские агентства, реализацию залогового имущества в случае не возврата кредита, разработку рекомендаций по совершенствованию системы экономической безопасности с использованием информационных возможностей для уменьшения риска не возврата.

4) Осуществление деятельности по защите информации банка происходит путем:

- закрытия свободного доступа к сведениям конфиденциального характера, составляющим банковскую, коммерческую, налоговую тайны и иным видам охраняемой информации и их защиты от посторонних,

- организации конфиденциального делопроизводства, исключающего несанкционированное получение сведений конфиденциального характера, а также свободный доступ посторонних к компьютерной информации и информационной инфраструктуре банка;

- организации работы по административной и инженерно-технической защите сведений конфиденциального характера, а также компьютерной информации и информационной структуры банка;

- выявления и перекрытия возможных каналов утечки сведений конфиденциального характера, циркулирующих в технических средствах и помещениях банка. [54]

Система безопасности «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) создается, развивается и совершенствуется на основе использования средств и методов, разработанных как современной наукой, рекомендаций по их наиболее эффективному применению, с учетом опыта борьбы с преступностью в банковской сфере правоохранительных структур и негосударственных служб, так и обобщения и анализа собственного опыта.

Созданию системы предшествует разработка документально оформленного проекта, составными частями которого являются концепция безопасности банка и пакет внутренних документов банка нормативного, организационного и методического характера.

Наличие концепции облегчает процесс анализа, оценки полноты и всесторонности принятых мер защиты, способствует целенаправленному установлению слабых мест системы безопасности, выявлению и классификации причин и условий, способствовавших совершению посягательств на интересы банка.

Пакет внутренних документов банка содержит нормативные предписания, организационные распоряжения и методические рекомендации, имеющие целью обеспечение надежного и эффективного функционирования структурных элементов системы защиты.

3 Совершенствование системы экономической безопасности «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО)

3.1 Потенциальные риски, влияющие на экономическую безопасность «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО)

Экономическая безопасность «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) базируется на том, насколько эффективно службам данной банка удается предотвращать угрозы и устранять ущербы от негативных воздействий на различные аспекты экономической безопасности. Источниками таких негативных воздействий могут являться осознанные или неосознанные действия людей, организаций, в том числе органов государственной власти, международных организаций или предприятий-конкурентов, а также состояние финансовой конъюнктуры на рынках данного банка, научные открытия и технологические разработки, форс-мажорные обстоятельства и прочее.

При оценке экономической безопасности банка важно учитывать риски конкретной деятельности, в рамках которой он функционирует. Деятельность «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) связана с различными рисками в связи, с которыми и возникают основные проблемы обеспечения финансовой и экономической безопасности в целом.

Наиболее значимые риски для деятельности «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) определяются характером и масштабом деятельности отделений банка. Такими рисками являются:

- кредитный риск;

- рыночный риск (в том числе процентный и валютный риск по открытой валютной позиции);

- операционный риск;

- риск ликвидности;

- риск потери деловой репутации.

Кредитный риск – это риск финансовых потерь, возникающих в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом банка. АТБ управляет кредитным риском (по признанным финансовым активам и непризнанным договорным обязательствам) посредством применения утвержденных политик и процедур, включающих требования по установлению и соблюдению лимитов концентрации кредитного риска, а также посредством создания системы Кредитных Комитетов, в функции которых входит активный мониторинг кредитного риска. Кредитная политика рассматривается и утверждается Советом Директоров. Активы подверженные кредитному риску представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 – Активы подверженные кредитному риску по типу

операций

Кредитная политика устанавливает:

- процедуры рассмотрения и одобрения кредитных заявок;

- методологию оценки кредитоспособности заемщиков (корпоративных и розничных клиентов);

- методологию оценки кредитоспособности контрагентов, эмитентов и страховых компаний;

- методологию оценки предлагаемого обеспечения;

- требования к кредитной документации;

- процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих продуктов, несущих кредитный риск. [54]

Основными направлениями по управлению кредитными рисками являются:

- ограничение кредитного риска посредством устанавливаемых лимитов на принятие кредитных решений, на концентрацию кредитных рисков на отдельных заемщиков/группы взаимосвязанных заемщиков;

- покрытие кредитных рисков за счет принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам;

- контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого банком на контрагента и группу взаимосвязанных контрагентов, а также в рамках регулярного мониторинга состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества.

Предварительный контроль осуществляется до момента непосредственного проведения операций лицами и подразделениями, уполномоченными на проведение операций в рамках лимитов риска, и подразделениями, оформляющими сделки.

Текущий контроль осуществляется на стадии проведения операций и их оформления до момента отражения на балансе банка.

Последующий контроль осуществляется на основании отчетов об использовании лимитов риска, формируемых подразделениями, оформляющими операции, а также при проведении ревизий и тематических проверок;

- предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга. [40]

Внутренними нормативными документами «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) должно быть предусмотрено составление на регулярной основе отчетов об использовании лимитов риска в разрезе:

- групп контрагентов;

- видов лимитов;

- финансовых инструментов.

В целях предупреждения кредитного риска в АТБ разрабатываются и действуют процедуры идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску, а также осуществляется регулярный мониторинг уровня принятых рисков. Используются инструменты расчета уровня потерь при дефолте.

Для совершенствования системы управления кредитным риском в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в 2015 году была введена в промышленную эксплуатацию система внутренних кредитных рейтингов для корпоративных заёмщиков; внутренние рейтинги используются при ценообразовании и принятии кредитных решений. Также в 2015 году АТБ разработал методику оценки уровня портфельного риска корпоративного кредитования, построенную на собственной исторической базе корпоративных кредитов и отвечающую принципам Базельского комитета. [54]

Рыночный риск – это риск изменения справедливой стоимости финансовых инструментов, или будущих денежных потоков по финансовым инструментам вследствие изменения рыночных процентных ставок, валютных курсов, курсов долевых ценных бумаг, цен товарных активов, а также их волатильности и корреляции. Рыночный риск, в зависимости от указанных рыночных факторов можно разделить на процентный, валютный и ценовой. [19]

В «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) разработаны внутренние документы, регламентирующие основные принципы и методы управления рыночным риском, участников процесса управления рыночным риском, их полномочия и ответственность. Банком применяется принцип независимости подразделений, ответственных за проведение операций, несущих рыночный риск, и подразделений, осуществляющих идентификацию, оценку и мониторинг принимаемых рисков. Утверждена разветвленная структура лимитов на операции, несущие рыночный риск, что позволяет контролировать уровень принимаемого риска и возможное влияние на финансовый результат и на капитал участников банка. Лимиты регулярно пересматриваются в зависимости от ситуации на рынке и от финансовых потребностей. Управленческая отчетность об уровне принимаемых рисков формируется ответственными подразделениями на регулярной основе.

Для каждого из видов рыночного риска предусмотрена система лимитов, которую утверждает КУАП. Лимиты контролируются подразделениями, отвечающими за конкретный вид риска (УАКРФР и Казначейство). Кроме системы лимитов, АТБ использует различные сценарии стресс-тестирования для оценки устойчивости работников к чрезвычайным событиям и реагирования на выявленные уязвимости. [54]

Риск ликвидности – риск возможного невыполнения полностью и своевременно банком своих обязательств перед клиентами и контрагентами.

Риск ликвидности возникает при несбалансированности по срокам погашения активов и обязательств Банка и/или досрочном отзыве клиентских пассивов и может привести к значительному росту расходов Банка (в связи с необходимостью привлечения дополнительных пассивов по ставкам выше рыночных или продаже части активов по ценам ниже рыночных) и потенциально в дальнейшем к потере платёжеспособности при невозможности своевременного и полного выполнения обязательств. [37]

Управление ликвидностью в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) осуществляется в целях установления оптимального соотношения активов и пассивов по объемам и срокам. Банк осуществляет комплекс мероприятий, обеспечивающих уровень ликвидности, достаточный для соблюдения текущих и будущих обязательств, и стоимость привлечения дополнительного фондирования на разумных рыночных условиях. Эти мероприятия проводятся по следующим направлениям: ­­

- рациональное управление риском ликвидности – уменьшение вероятности дефицита ликвидности и риска неблагоприятных затрат, связанных с фондированием; ­­

- поддержание требуемых соотношений срочности и ликвидности между требованиями и обязательствами (в том числе внебалансовыми); ­­ обеспечение возможности привлечения денежных средств на приемлемых условиях; ­­

- формирование и управление портфелями высоколиквидных активов, обращаемых в денежные средства в минимальные сроки и с минимальными потерями их стоимости.

Характеристики

Список файлов ВКР