готовый (восстановлен) (1198180), страница 6

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0), банковской группы (Н20.0) на 2016 год уменьшился и так же вошел в нормативное значение.

А вот норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) не входит в нормативное значение, так как он составил 86,8%.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков банка (Н6) составил 2,9%, что не входит в интервал больше или равно 25,0%.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) в 2016 году по сравнению с предыдущим уменьшился на 1,2%.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12), норматив использования собственных средств (капитала) банковской группы для приобретения головной кредитной организацией банковской группы и участниками банковской группы акций (долей) других юридических лиц (Н23) так же не входит в нормативное значение, так как его показатель больше или равно 25.0%.

Операционный риск - это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Операционный риск присущ всем банковским продуктам, направлениям деятельности, процессам и системам, и эффективное управление операционным риском всегда является одним из основных элементов системы управления рисками банка. В мировой банковской практике управление операционными рисками является ключевой и первостепенной задачей. В большинстве российских банков управление операционными рисками находится в "начальном" состоянии. Согласно опросу Центробанка в 2010г., в России операционный риск занимает 3–4-е место среди основных банковских рисков. [22]

Представим операционный риск в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Операционный риск «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) за 2015-2016 гг., тыс. руб.

Таким образом, показатель операционного риска – риска убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий АТБ в 2016 году по сравнению с предыдущим годом снижается на 317671 тыс. руб.

Рыночный риск - это риск того, что справедливая стоимость будущих денежных потоков по финансовым инструментам будет колебаться вследствие изменений в рыночных параметрах, таких, как процентные ставки, валютные курсы и цены долевых инструментов. Приведем рыночный риск в таблице 2.5.

Классификация рыночного риска:

- ценовой риск - включает в себя фондовый риск (риск снижения стоимости ценных бумаг) и товарный риск (риск изменения цен товаров);

- валютный риск - риск возникновения потерь, связанных с неблагоприятным изменением курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах;

- процентный риск - риск возможных потерь в результате неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка. [13]

Таблица 2.5 – Рыночный риск «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) за 2015-2016 гг., тыс. руб.

Величина рыночного риска говорящая о возможном снижении стоимости активов вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов АТБ, а также курсов иностранных валют и драгоценных металлов имеет положительную динамику, показывая снижение риска по всем направлениям.

Процентный риск в 2016 году по сравнению с предыдущим годом уменьшился на 8533 тыс. руб. и составил 285161 тыс. руб. Общий риск также уменьшился и составил 106282 тыс. руб. А вот специальный риск за период с 2015-2016гг, вырос на 12621тыс. руб. Также, в 2016 году вырос и товарный риск, который составил 233 тыс. руб.

Итак, подводя итог, можно сказать, что «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) является устойчивым в своем финансовом положении, ведет активную политику на рынке банковских услуг. Проводимой политикой, а также системой разработанной стратегии и качественным анализом своих финансовых показателей, обеспечивает свою финансовую безопасность.

2.3 Оценка функционирования системы безопасности «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО)

Система безопасности банка представляет собой совокупность уполномоченных структурных подразделений кредитной организации, реализующих своими силами и средствами меры правового (нормативного), организационного, технического и криминалистического характера в целях защиты имущества, инфраструктуры и порядка функционирования кредитной организации от противоправных посягательств.

Такая система создается с учетом необходимости защиты «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) от всех известных видов противоправного воздействия и их отрицательных последствий. Главными требованиями к системе безопасности являются ее надежность и эффективность, которые обеспечиваются соблюдением в процессе ее организации и функционирования основополагающих принципов: законности; подконтрольности и подотчетности руководству банка; сочетания гласности и конфиденциальности; системности; полноты и всесторонности обеспечения защиты; взаимодействия; приоритета мер предупредительного характера; экономической целесообразности; разграничения полномочий; развития и совершенствования. [41]

Процесс создания и функционирования системы осуществляется в строгом соответствии с положениями Конституции РФ, федеральных законов, актов Президента России и Правительства РФ, нормативных правовых актов субъектов Федерации, а также нормативных актов ведомств и внутренних (локальных) нормативных актов банка.

Деятельность «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) регламентируется различными законами и инструкциями. Основными документами для осуществления деятельности банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ.

Кроме того, это Федеральные законы:

- «О Государственной тайне»;

- «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

- «О реструктуризации кредитных организаций»;

- «О валютном регулировании и валютном контроле»;

- «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;

- «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём» - этот закон очень важен в настоящее время.

Далее, Законодательно – нормативные акты:

- Положение Банка России № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 17 декабря 2007г.;

- Положение Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 24 апреля 2014г.;

- Инструкция ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 28 апреля 2012 г.;

- Инструкция ЦБ РФ № 17 «О составлении финансовой отчётности» от 12 апреля 2002 г. и др.

А также, внутренние документы «Азиатско-Тихоокеанский» (ПАО):

- Устав «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) от 23.07.2015;

- Корпоративный кодекс «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО);

- Политика обработки и обеспечения безопасности персональных данных в «Азиатско-тихоокеанский банк» (ПАО);

- Положение об информационной политике и раскрытии информации «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО);

- Положение об исполнительных органах «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО).

Ведущими структурными элементом системы безопасности банка являются отдел службы безопасности. Данный отдел занимается обеспечением личной безопасности сотрудников банка; обеспечением экономической безопасности банка, защиту информационных технологий; обеспечением охраны здания банка, отдельных его помещений и непосредственно прилегающей к нему территории, обеспечением безопасности перевозок денежных средств (служба инкассации) поддерживает и развивает связь с правоохранительными органами и другое. [24]

1) Обеспечение личной безопасности сотрудников банка достигается путем создания и организации функционирования систем:

- физической защиты сотрудника в местах его пребывания и на маршрутах перемещения;

- выявления признаков подготовки преступного посягательства;

- действий по предупреждению и пресечению преступных посягательств на жизнь, здоровье и имущество сотрудника;

- действий по обеспечению безопасности сотрудника в чрезвычайных ситуациях;

- локализации последствий посягательства, оказанию помощи сотруднику;

2) Осуществление охранной деятельности производится посредством:

- организации и обеспечения пропускного и внутриобъектного режима в помещении банка;

- организации оборудования здания и помещений банка средствами охранно-пожарной и тревожной сигнализации;

- организации оборудования кассового узла банка согласно требованиям к его устройству и технической укрепленности;

- организации и осуществления контроля за соблюдением режима ограничения доступа персонала в помещения, предназначенные для хранения и обработки денег и других ценностей, конфиденциальных документов, обработки, хранения и передачи компьютерной информации;

- организации и осуществления охраны имущества банка в процессе инкассационных операций;

- организации оборудования инкассаторского спецавтотранспорта средствами защиты и вооружения, необходимыми для обеспечения безопасности сотрудников инкассации и сохранности перевозимых ценностей;

3) Служба экономической безопасности является структурным подразделением банка в составе филиала «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) и подчиняется непосредственно директору филиала, руководителю УЭБ, председателю правления (лицам, их замещающих) (рисунок 2.2).

Руководитель службы экономической безопасности

Рисунок 2.2 - Структура подчинения службы экономической безопасности АТБ

В АТБ экономическую безопасность осуществляет управление обеспечение безопасности, которое подразделяется на несколько отделов:

- Аналитический отдел - проводит анализ полученной информации с целью внесения определенного количества рекомендации в существующую политику банка;

- Отдел информационной безопасности – осуществляет сбор информации;

Характеристики

Список файлов ВКР