графический материал (1197055)

Наименование

показателя

Единица измерения

Отчет

2013 г.

2014 г.

Результат к

плану

отчету

план

отчет

относительные, %

абсолютные

относительные, %

абсолютные

Приведенная работа (для себестоимости)

млн. прив. ткм

212 007

234 273,9

234 618,6

100,1

344,7

110,7

22 611,3

Приведенная работа (для производительности)

млн. прив. ткм

214 845,9

236 907,8

237 262,2

100,1

354,4

110,4

22 41,3

Расходы по перевозочным видам деятельности, в т.ч.

млн. руб

36 054,8

36 395,7

36 250,5

99,6

-145,2

100,5

195,8

-Расходы на оплату труда

млн. руб

13 438,1

13 2098

13 226,7

100,1

16,9

98,4

-211,4

-Отчисления на социальные нужды

млн. руб

3 565,8

3 681,4

3 676,3

99,9

-5,1

103,1

110,5

-Материальные затраты

млн. руб

5 044,0

4 521,8

4 447,9

98,4

-74

88,2

-596,1

-Амортизация

млн. руб

10 803,8

10 652,6

10 584,5

99,4

-68,1

98

-219,3

-Прочие

млн. руб

3 203,1

4 330

4 315,2

99,7

-14,8

134,7

1 112,1

Расходы на капитальный ремонт по перевозочным видам деятельности

млн. руб

1 607,9

945,2

887,6

93,9

-57,6

55,2

-720,3

Доходы от прочих видов деятельности

млн. руб

1 778,5

1 589,2

1 533,8

96,5

-55,4

86,2

-244,6

Расходы от прочих видов деятельности

млн. руб

1 661,4

1 435,1

1 410,6

98,3

-24,5

84,9

-250,7

Прибыль от прочих видов деятельности,

в т. ч.

млн. руб

117,1

154,1

123,2

79,9

-30,9

105,2

6,1

-Ремонт приватных вагонов

млн. руб

143,6

178

152

85,4

-26

105,8

8,4

-От реализации металлолома

млн. руб

35

40,4

39,4

97,4

-1

112,6

4,4

-Передача электроэнергии прочим потребителям

млн. руб

-182,8

-166,8

-187

112,1

-20,2

102,3

-4,2

Дебиторская задолженность по покупателям и заказчикам

млн. руб

100,4

42,4

50,4

118,8

8

50,2

-50,1

Дебиторская задолженность по авансам выданным

млн. руб

1,7

5,2

5,1

97,7

-0,1

292

3,3

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками

млн. руб

667,9

794,1

574,5

72,3

-219,6

86

-93,4

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция счетов

Дт

Кт

Отражается дебиторская задолж

нность по авансам выданным

60-03

50, 51

Отражается погашение задолженности за счет возврата поставщиком неиспользованных денежных средств

50, 51

60-03

Отражается погашение дебиторской задолженности за счет акцептованных расчетных документов поставщика

60-01 «Расчеты по акцептованным и другим расчетным счетам»

60-03

Отражается списание дебиторской задолженности за счет созданного резерва по сомнительным долгам

63

60-03

Отражается списание дебиторской задолженности на прочие расходы отчетного года

91-02

60-03

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция счетов

Дт

Кт

Отражается выручка и дебиторская задолженность от предоставления услуг локомотивной тяги

62-07 «Расчеты по покупателям и заказчикам (кроме перевозок собственно)»

90-01

Отражается исправление выручки и дебиторской задолженности от предоставления услуг инфраструктуры прошлых лет.

62-07

91-11

Отражается отнесение полученных по внутрихозяйственным расчетам сумм на расчеты с контрагентами по перечислению денежных средств контрагентам в виде возвратов ошибочно полученных сумм.

62

76-54 «Возвраты ошибочных поступлений и платежей»

Отражается отнесение полученных по внутрихозяйственным расчетам сумм на расчеты с контрагентами по перечислению денежных средств контрагентам, включая возвраты ранее полученных сумм контрагентам, обусловленные принятием соответствующих управленческих решений.

62

76-56 «Перечисленные за другое подразделение ОАО «РЖД» денежные средства»

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция счетов

Дт

Кт

Отражается выручка и не предъявленная к оплате начисленная выручка от выполнения работ по строительству объектов инфраструктуры

76-49 «Не предъявленная к оплате начисленная выручка»

90-01

Отражается в составе расходов сумма, ранее включенная в состав выручки от выполнения работ по строительству инфраструктуры.

90-02

76-49

Отражается отнесение в состав дебиторской задолженности прочих дебиторов начисленных страховых взносов на финансирование трудовой пенсии в ПФР на обязательное пенсионное страхование.

76-91 «Расчеты по прочим операциям по текущей деятельности»

69-20

Отражается перечисление денежных средств при возврате ошибочных поступлений

76-54

55

Отражается перечисление денежных средств за другое подразделение ОАО «РЖД»

76-56

55-80

Отражается передача основных средств в счет вклада в уставный капитал

другой организации

76-13 «Расчеты по приобретению финансовых вложений»

01

Отражается претензия по начисленным к уплате платежам по налогу н

добавленную стоимость (налоговый агент)

76-51 «Расчеты по претензиям по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению»

68-18

Отражается начисление налога на добавленную стоимость с отнесением на расчеты с разными дебиторами.

76-03 «Расчеты с депонентами по выручке от переданных грузов и прочим операциям»

68-18

Отражается претензия по начисленным к уплате платежам по акцизам.

76-51

68-11