Пояснительная записка (1197054), страница 11

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

Размер авансов выданных по состоянию на конец 2013 года составил 1 732 тыс. руб. Наибольший удельный вес в сумме авансов выданных занимают авансы на прочие выполненные работы и оказанные услуги, что составляет 1 271 тыс. руб., по статье «материалы» размер авансов выданных составляет 211 тыс. руб., по статье «топливо» аванс сложился в размере 205 тыс. руб.

Размер просроченной задолженности составил 380 тыс. руб., в том числе ОАО «Сахалинэнерго» - 19 тыс. руб.

Анализ дебиторской задолженности в разрезе структурных подразделений Дальневосточной дирекции инфраструктуры показывает, что уменьшение задолженности на конец года сложилось по следующим службам:

- дирекция по эксплуатации зданий и сооружений в размере 55 261 тыс. руб. – полностью погашена задолженность;

- центр диагностики и мониторинга в размере 406 тыс. руб. или на 39 %;

- электромеханические мастерские – 256 тыс. руб.- задолженность была полностью погашена на конец отчетного периода.

В то же время было увеличение дебиторской задолженности по следующим службам:

- электрификации и энергоснабжения на 4 197 тыс. руб. или на 153 %;

Вагонного хозяйства в размере 606 тыс. руб. или 1 %;

- автоматики и телемеханики в размере 252 тыс. руб. или на 38 %;

- дирекции путевых машин в размере 20 тыс. руб. или на 85 %;

- дирекции инфраструктуры собственно на сумму 3 485 тыс. руб. или на 8 %.

Структура дебиторской задолженности Дальневосточной инфраструктуры в разрезе структурных подразделений, представлена в таблице 2.16.

Таблица 2.16 – Структура дебиторской задолженности Дальневосточной

дирекции инфраструктуры в разрезе

структурных подразделений, тыс. руб.

Как видно из таблицы 2.16, структура дебиторской задолженности по подразделениям Дирекции на конец отчетного периода сложилась следующим образом: на первом месте в общем объеме задолженности – служба пути и сооружений – 38,82 %, что превышает на 20,31 % задолженности в общей сумме за 2012 год. На втором месте – служба вагонного хозяйства, задолженность по которой составила 32,79 %, в 2012 году это соотношение практически не изменилось по данной структуре, но в 2012 году дебиторская задолженность по этой службе была на первом месте.

Далее можно выделить Дирекцию инфраструктуры собственно, удельный вес задолженности которой составляет 20,7 %, по сравнению с 2012 годом соотношение к общему объему задолженности практически не изменилось.

Самый маленький удельный вес в 2013 году сложился по такому структурному подразделению как центр диагностики и мониторинга, он составляет 0,27 %, а в 2012 году составлял 0,45 %. В 2012 году наименьший удельный вес дебиторской задолженности был в электромеханических мастерских - 0,11 %, в 2013 году данная служба не существовала как отдельное структурное подразделение в составе Дальневосточной дирекции инфраструктуры.

Таблица 2.17 – Дебиторская задолженность Дальневосточной

дирекции инфраструктуры в разрезе

структурных подразделений, тыс. руб.

По состоянию на конец 2014 года дебиторская задолженность по Дальневосточной дирекции инфраструктуры сложилась на уровне 499 444 тыс. руб. по отношению к началу года рост задолженности составил 266 939 тыс. руб., без учета долгосрочной задолженности по покупателям и заказчикам за перевозки снижении задолженности составило 65 404 тыс. руб.

Наиболее подробно проанализируем дебиторскую задолженность по покупателям и заказчикам (кроме перевозок) и по авансам выданным.

По покупателям и заказчикам (кроме перевозок) задолженность по состоянию на конец 2014 года – 50 391 тыс. руб. или 10,1 %, снижение к началу года составило 50 056 тыс. руб. или 49,8 %.

Структура по анализируемой строке сложилась следующим образом:

- ремонт подвижного состава – 30 401 тыс. руб. или 60,3 %.

Наиболее крупные контрагенты, допустившие наличие задолженности: ОАО «ПГК» - 12 115 тыс. руб.; ЗАО «НефтеТрансСервис» - 3 230 тыс. руб.; ООО «РТ Оператор» - 2 028 тыс. руб.; ООО «Метчел-Транс» - 1 345 тыс. руб.; ООО «Объединенная транспортная компания» - 1 199 тыс. руб.; ООО «СЖК» - 2 258 тыс. руб.

Наиболее крупные контрагенты, допустившие просроченную задолженность: ООО «Трансойл» - 145 тыс. руб.; владивостоцкий филиал ОАО «ПГК» - 1 956 тыс. руб.; ООО «ДВТГ – Контейнер» - 239 тыс. руб.; ООО «Объединенная транспортная компания»- 1 199 тыс. руб.; ООО «ЮМАКС-Транс» - 120 тыс. руб.

По статье арендные платежи дебиторская задолженность составила 5 709 тыс. руб.

Наибольшая задолженность числится по контрагентам: ИП Фиголь Дмитрий Александрович – 839 тыс. руб.; ООО «Комфорт-Сити» - 767 тыс. руб.; ИП Ананьев Игорь Николаевич - 644 тыс. руб.; ООО «Феникс» - 972 тыс. руб.

Характеристики

Список файлов ВКР