Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Как видно из таблицы 2.6, структура кредитов физических лиц представлена в виде: ссуд на потребительские цели, ипотечные кредиты и автокредиты. Наибольший удельный вес более 96% занимают кредиты на потребительские цели. Это обусловлено тем, что данный вид кредита проще всего оформить, для многих вариантов, представленных банком, даже не требуется обеспечение в виде залога. В динамике за анализируемый период объем потребительских кредитов снижается на 21% в 2015 году и на 21,1% в 2016 году. Ипотечные кредиты занимают в структуре кредитов физических лиц более 3%. В динамике объем ипотечных кредитов так же снижается на 7% в 2015 году и на 16,1% в 2016 году. Данная ситуация обусловлена нестабильностью процентных ставок по ипотечным кредитам и осложнением экономической ситуации в стране. Автокредиты так же снижаются на 31,7% в 2016 году. Следовательно, можно сделать вывод о том, что намечается общая тенденция к снижению кредитов для физических лиц. На эту ситуацию оказывают влияние как внешние (страновые) факторы, так и внутренние, т.е. политика банка.

Крайне важным для любого коммерческого банка является возвратность кредитов. Но в сложившейся экономической ситуации процент невозвратов по выданным ссудам достаточно велик.

Просроченная задолженность — не погашенная в срок задолженность по основному долгу и/или плановым процентам за пользование ссудой, а также иным платежам по кредитному договору. С момента возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и пени, размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре. С клиентами, имеющими просроченную задолженность, работают специальные подразделения банков, некоторые кредитные организации поручают взыскивать денежные средства с неплательщиков специализированным коллекторским агентствам.

Данные об объемах просроченной чистой ссудной задолженности физических лиц ПАО КБ «Восточный» за 2014-2016 гг. представлены в таблице 2.7

Таблица 2.7 - Анализ динамики и структуры объемов просроченной чистой ссудной задолженности физических лиц ПАО КБ «Восточный» 2015-2016 гг.

Как видно из таблицы 2.7, наибольший удельный вес в чистой ссудной задолженности занимают ссуды без просроченных платежей. Однако, отрицательным моментом является постепенное снижение данного показателя. Просроченную задолженность банк разделяет на задолженность со сроком просрочки до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней и на срок более 180 дней. Соответственно, чем выше срок просроченной задолженности, тем меньше вероятность ее погашения. Наибольший удельный вес занимает просроченная задолженность на срок до 30 дней. Все анализируемые показатели снижаются за счет снижения общей чистой ссудной задолженности.

Структура просроченной задолженности физических лиц ПАО КБ «Восточный» по количеству дней за 2016 представлена на рисунке 2.4

Рисунок 2.4 – Структура просроченной задолженности физических лиц ПАО КБ «Восточный» за 2016 год.

Банк проводит дистанционное взыскание собственными ресурсами на просрочке до 180 дня, далее привлекаются коллекторские агентства. Выездное взыскание проводится с 30 по 360 день просрочки. Судебное производство возбуждается со 150 дня просрочки. Продажа долгов осуществляется после 360 дня при наличии спроса по цене, интересной для банка.

ПАО КБ «Восточный» использует систему Precollection для напоминания клиентам о предстоящем платеже.

2.5 Анализ ликвидности и рисков банка

Ликвидность коммерческого банка – это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые, т.е. это способность своевременно выполнять свои обязательства перед клиентами [41].

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, Центральным банком РФ устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

Н2 = (2.1)

Норматив текущей ликвидности банка (НЗ) ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Н3 = (2.2)

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком погашения до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Н4 = (2.3)

Основные нормативы ликвидности ПАО КБ «Восточный» за 2014-2016 гг. представлены в таблице 2.8

Таблица 2.8 - Нормативы ликвидности ПАО КБ «Восточный» 2014-2016 гг., %

Как видно из таблицы 2.8, ПАО КБ «Восточный» в полной мере соблюдает нормативы ликвидности. Следовательно, можно сделать вывод о грамотной работе банка.

Наряду с ликвидностью финансовую устойчивость коммерческого банка характеризуют показатели риска банковской деятельности.

В отношении банков рассматривается валютный, коммерческий и конъюнктурный риск [5].

В краткосрочном плане валютный риск проявляется в возможности получения убытков вследствие изменения валютного курса при проведении спекулятивных операций на денежном рынке. Косвенным показателем валютного риска является доля доходов от операций с валютой в совокупных активах банка:

, (2.9)

где ВР – валютные риски банка;

– доходы от операций с иностранной валютой;

А – совокупные активы банка.

Коммерческий риск для банка – это, во-первых, вероятность невозврата кредита, во-вторых, вероятность неуплаты процентов по нему. Для изучения кредитного риска рассчитывается доля чистой ссудной задолженности в активах и доля чистой ссудной задолженности в привлеченных средствах банка:

, (2.10)

где – доля чистой ссудной задолженности в активах банка;

ЧСЗ – чистая ссудная задолженность;

А – совокупные активы банка.

, (2.11)

где – доля чистой ссудной задолженности в привлеченных средствах банка;

ЧСЗ – чистая ссудная задолженность;

А – совокупные привлеченные средства банка.

Следующий вид риска – конъюнктурный. Он представляет собой вероятность обесценения спекулятивных вложений в ценные бумаги вследствие изменения конъюнктуры финансового рынка:

, (2.12)

где – конъюнктурный риск;

– чистые доходы от операций с ценными бумагами;

– чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами;

А – совокупные активы банка.

Обобщающей оценкой является расчет показателя совокупного коммерческого риска.

Характеристики

Список файлов ВКР