Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики (1142715), страница 4
Текст из файла (страница 4)
Как правило, они выражаются в неучете илинедостаточномдеятельностиучетевозможныхкредитнойопасностей,организации,которыенеправильноммогутилиугрожатьнедостаточнообоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых20кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами,отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов(финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер(управленческихрешений),которыедолжныобеспечитьдостижениестратегических целей деятельности кредитной организации.На наш взгляд, банковские риски можно также классифицировать попризнакам сфер отношений коммерческого банка с различными субъектами:- по микроэкономическим (внутренним) отношениям между клиентами икоммерческим банком;- по макроэкономическим (внешним) отношениям между монетарнымивластями и коммерческим банком;-повнешнеэкономическимотношениям,включаяконъюнктурныеизменения мировых рынков, внешнеторговую и инвестиционную деятельность.Взаимоотношениямеждуклиентамиикоммерческимбанкомносятмикроэкономический характер и на современном этапе развития отражаются вперечне операций, предлагаемыхкоммерческими банками юридическим ифизическим лицам.Отношения между монетарными властями и коммерческими банками носятмакроэкономический характер, который включает в себя бюджетное, налоговоерегулирование,денежно-кредитноерегулирование.Реализациярискаопределяется наступлением какого – либо события, затрагивающего объект риска:макроэкономической ситуацией в стране, действиями регулятора, конкурентнойсредой, представленной в данный момент на рынке предлагаемых банковскихпродуктов,атакжеинституциальнымиособенностямидеятельности,определяемой законодательством.Восновевнешнеэкономическихотношенийнаходятсяизмененияконъюнктуры мировых рынков, от которой зависят не только баланс экспортноимпортных внешнеторговых операций, но и инвестиционный климат в стране.Таким образом, по нашему мнению, банковский риск – это особый виддеятельности, которая формирует виды, степень и специфику риска,21включая его свойства (временные, периодические, частотные, объемные,интервальные и пр.) и отношения в сфере деятельности хозяйствующихсубъектов(микроэкономические,макроэкономическиеивнешнеэкономические).Указанная трактовка банковского риска является наиболее актуальной прианализе тенденций развития банковских рисков, поскольку наиболее полноохватывает все аспекты, необходимые к рассмотрению, в т.ч.
при планированииуровня реализации риска.При этом в зависимости от экономической ситуации роль и значениеотдельных видов риска может меняться. Так, согласно исследованиям журнала«Банковское обозрение», редакция которого проводила в 2005 г. опрос рискменеджеров ведущих кредитных организаций, самыми опасными большинствоэкспертов посчитали кредитные риски, так как именно сделки по кредитованиюприносят коммерческим организаций наибольший процент прибыли. На второмместе по степени важности риск-менеджеры поставили риск сниженияплатежеспособности и ликвидности, так как за реализацией данного риска сразуже следует целый ряд негативных моментов: это и потеря репутации, и паника, иотток клиентов.
Третье место занимает внешняя среда и риски деловойрепутации13.Более позднее исследование, проведенное Центром по изучению финансовыхинноваций14, отразило иную точку зрения. Так, первую позицию занялмакроэкономический риск второй волны экономического спада и кризиса вбанковском секторе. При этом, согласно вышеуказанному исследованиюобеспокоенность перспективами банковской деятельности находится на самомвысоком уровне за последние 13 лет.Вторую и третью позицию заняли кредитный риск и риск потери ликвидности,четвертую – инвестиционный риск, пятую и шестую - политическоговмешательства и регулирования банковской отрасли.13Дяченко О.В. Рейтинг банковских рисков: Что пугает банкиров /О.В. Дяченко// Банковское обозрение, №1,январь 2005. - С.
24.14Centre for the Study of Financial Innovation (CSFI)) и компания PricewaterhouseCoopers в 2013 году22Рискованностьбанковскойдеятельностизависитиотспецификихозяйствующих объектов, которые могут быть рискованными в одних случаях ипочти безрискованными в других. Качественные же характеристики и параметрыэтих объектов в значительной мере находятся под воздействием усилийсубъектов, регулирующих деятельность этих объектов. Это делает процессформирования риска достаточно сложным и многофакторным и требуеткомплексного подхода к регулированию деятельности коммерческого банка.Приведенные выше определения риска затрагивали, прежде всего, рискиотдельных коммерческих банков.
Вместе с тем, не менее важным в условияхрыночной экономики является такое понятие, как риск банковской системы илисистемный риск.Обычно риском банковской системы или системным риском называется риск,при котором неспособность выполнить свои обязательства одного из участниковбанковской системы ведет за собой неспособность других участников выполнитьсвои обязательства должным образом15.В 2003 г. Джордж Г.
Кауфман и Кеннет Скотт определили системный риск какриск или вероятность аварий, распространяющихся на всю систему исвидетельствующих о наличии корреляции среди большинства или всех еечастей[191].Даррилл Хендрикс предложил определение системного риска как «риска,фазового перехода от одного равновесия к другому, более оптимальномуравновесию,характеризующемусямножественнымисамоусиливающимисямеханизмами обратной связи, что делает его трудно обратимым» [192].А.Ю. Симановский определяет системные риски «как риски, обусловленныедействием факторов, действительно лежащих за пределами досягаемостибанкиров»16.15См., напр., Финансовый словарь (dic.academic.ru).
European Central Bank, 2004, Annual Report: 2004, ECB,Frankfurt, Glossary.16Симановский А.Ю. Банковское регулирование: революция /А.Ю. Симановский// Деньги и кредит, №1, 2014 г. С. 44.23В свою очередь, И.В. Ларионова справедливо подчеркивает важностьрассмотрения результатов «оценки системных рисков с точки зрения последствийдля реального сектора экономики» 17.В Отчете G10 о консолидации в финансовом секторе былопредложеноопределение системного финансового риска как риска, при котором событиеможет вызвать потерю доверия или потерю экономических параметров,сопутствующих росту существенной части финансовой системы, которая в своюочередь является настолько значительной, что может оказать неблагоприятноевоздействие на реальный сектор экономики [193].УбольшинствастранG20донастоящеговремениотсутствуетформализованное определение системного риска, и разные страны определяютего по-разному.Так, Совет по финансовой стабильности, МВФ и Банк международныхрасчетов определяют системный риск как «риск нарушения финансовых услуг,который обусловлен нарушением всей или части финансовой системы и имеетпотенциал оказывать серьезное негативное влияние на реальный секторэкономики» [194].ЕЦБ рассматривает системный риск как риск наступления и распространениясущественного системного события, которое негативно влияет на большое числосистемообразующих финансовых посредников или рынков [195].
При этомвыделяютсятриосновныхвидасистемногориска:риск"заражения"(распространения кризисных явлений по всей системе), риск макроэкономическихшоков (то есть одновременных потрясениях, поражающих экономическуюсистему как таковую) и риск проявления дисбалансов, которые накапливаются втечение определенного времени.В более поздних работах регулирующих органов основное внимание начинаетуделяться не выработке единого определения системного риска, а поиску17Ларионова И.В.
Системные риски российского банковского сектора: оценка и методы регулирования /И.В. Ларионова // Вестник Финансового университета, 2013, № 1, С. 29.24наиболее оптимальных путей и моделей регулирования и контроля за даннымирисками.Уточнить данное понятие, на наш взгляд, можно на основе классификациибанковских рисков по основным уровням банковской системы, выделив рискиЦентрального банка и риски коммерческих банков.При рассмотрении «рисков деятельности Банка России», следует отметить,что в соответствии с Законами [2] целями деятельности Центрального банкаРоссийской Федерации являются: «защита и обеспечение устойчивости рубля;развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечениеэффективного и бесперебойного функционирования платежной системы» вотличие от коммерческих банков, созданных в целях получения прибыли.
В связис этим, основным риском деятельности Банка России следует считать невозможность понесения им финансовых потерь, а опасность недостиженияпоставленных перед ним целей и некачественного исполнения закрепленных заним функций.По нашему мнению, риски деятельности Банка России можноопределить как порожденную неопределенностью опасность отрицательногоотклонения реального протекания совершаемых им действий, операций,сделок от предполагаемого, способную привести к недостижению стоящихперед ним целей и задач.
Иными словами качественное исполнение БанкомРоссии законодательно закрепленных за ним функций в любом случае должноиметь приоритет над возможными финансовыми потерями самого банка.Согласно законодательству свои расходы Банк России осуществляет за счетсобственных доходов.Несмотря на наличие в структуре Банка России Департамента финансовойстабильности, понятие системного риска и попытки построения механизмов егоконтроля встречаются лишь в одном нормативном документе — Письме БанкаРоссии от 03.05.2011 № 67 «О системном риске расчетной системы».
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
