Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики (1142715), страница 2
Текст из файла (страница 2)
При решении поставленных задач использовалисьобщенаучные методы – анализ и синтез, восхождение от абстрактного кконкретному,отиспользовалисьчастногокобщему.Вэкономико-статистическиепроцессеметоды,подготовкиметодыработыабстрактно-логических суждений.Теоретическую базу исследования составили научные труды и публикацииведущих отечественных и зарубежных экономистов по проблемам развитиябанковских рисков в условиях нестабильности российской экономики инесовершенной конкуренции на рынке банковских услуг.Информационнойбазойстатистическиеданныеомеждународныхконференцийисследованияразвитииипослужилибанковскогонаучныхофициальныесистемы,семинаров,материалыотечественныхимеждународных рейтинговых агентств, материалы стран «Большой десятки»(G10) и Базельского комитета, информационные и аналитические материалыБанка России, центральных банков стран ЕАЭС, исследования ВЭБа.При подготовке диссертации использовались федеральные законодательныеакты, нормативные документы, регулирующие деятельность коммерческихбанков.7Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитиитеоретико-методической базы регулирования банковских рисков в условияхнестабильности российской экономики.Наиболее существенные научные результаты, содержащие научнуюновизну исследования, заключаются в разработке следующих направлений.1.
В связи с многоуровневостью системы банковских рисков дополнена ихклассификация по уровням банковской системы: выделены риски коммерческихбанков и риски Центрального банка как порожденная неопределенностьюопасность отклонения последствий совершаемых им действий, операций, сделокот предполагаемого сценария, способную привести к недостижению стоящихперед ним целей и задач. Также риски коммерческих банков рассматриваются попризнакам отношений хозяйствующих субъектов (С. 20, 24).2. Дополнено понятие системных рисков банковского сектора, подкоторыми понимаются риски потерь реального сектора экономики в результатедеятельности системообразующих банков, так и при отклонении регулятивнойдеятельности Банка России от стоящих перед ним целей и задач (С. 25)3.
Выделены основные факторы экономической нестабильности (в т.ч.оттока капитала, экономического роста, временные, оценочные факторы, факторыдоверия) и раскрыты особенности их влияния на развитие банковских рисков всовременных условиях (С. 30 - 44).4. Предложены направления регуляторного воздействия Банка России насовершенствование порядка регулирования системообразующих банков, включаяпроведение аудита в системообразующих банках только компаниями с высокимимеждународными рейтингами; создание специального фонда страхования длясистемообразующих банков, расширения состава и направлений использованиядолгосрочных ресурсов на основе размещения внутренних займов Фонданационального благосостояния (Фонда будущих поколений) и использованиячасти золотовалютных резервов на приобретение значимых для государства видовосновных фондов и финансирование реального сектора (С.
123, 104 – 105, 112,110 -111).85. Для поддержки малых и средних банков предложено расширить для нихдоступ к рефинансированию путем повышения поправочных коэффициентов порасчету стоимости залога, в случае, если обязанное по активу лицо не включено вПеречень Банка России и не является Российской Федерацией, субъектомРоссийской Федерации либо муниципальным образованием, но являетсястратегически важным для развития региона; снижения норматива резервныхтребований для небольших финансово устойчивых кредитных организаций(С. 108).6. Предложены две модели регулирования банковских рисков с позицииБанка России: контрциклическая модель с годовым горизонтом регулирования,для которой характерен жесткий подход к регулированию и точечные настройки,а также циклическая – со среднесрочным горизонтом регулирования, в основекоторой может находиться стратегия экономического развития и банковскогосектора, формируемая методами интервальных оценок (С.
130 - 131).7.Выработаныпредложенияподальнейшемусовершенствованиюрегулирования рисков банковского сектора, в т.ч.:- дополнено понятие аффилированных лиц с учетом законодательств стран– участниц ЕАЭС, которое позволит расширить круг взаимосвязанных лиц какпроведении инспекционных проверок, так и в рамках пруденциального надзора,что обеспечит повышение качества оценки кредитного риска (С.
102);- выработаны предложения по дальнейшему совершенствованию методикирейтингования, посредством включения прогнозной составляющей в методикуоценки коммерческих банков Банком России с целью определения дляпотенциального финансового состояния коммерческого банка, что позволитулучшить планирование инспекционных проверок надзорными органами БанкаРоссии (С. 122);-обоснованырекомендациипокорректировкеотчетностинаинфляционную составляющую, что позволит повысить достоверность оценкибанковских рисков при анализе финансового состояния коммерческого банка какв рамках инспекционных проверок так и в ходе пруденциального анализа (С.
124);9- предложено увязать конкретное нарушение в деятельности коммерческогобанка с мерой воздействия с целью повышения эффективности ее влияния и навыработку последующих управленческих решений (С. 81).Соответствие темы исследования паспорту научной специальности.Исследование соответствует п. 10.12. Совершенствование системы управлениярисками российских банков; п. 10.16. «Система мониторинга и прогнозированиябанковских рисков» Паспорта специальности 08.00.10 – Финансы, денежноеобращение и кредит (экономические науки).Теоретическое значение диссертационного исследования заключается вразвитии теоретических положений комплексного анализа банковских рисков,рисков банковской системы и их регулирования: понятия банковских рисков,классификации банковских рисков, выделении уровней и факторов банковскихрисков.Практическая значимость диссертации состоит в выявлении и обобщенииосновных тенденций развития рисков банковского сектора в России, разработкенаправленийсовершенствованиянадзорнойфункцииБанкаРоссии,рекомендациях по совершенствованию регулирования рисков банковскойсистемы.Отдельныеразработкимогутбытьиспользованыдляобученияспециалистов, бакалавров и магистров по специальностям, связанным с анализомбанковских рисков, в том числе: «Банковское дело», «Финансы, денежноеобращение и кредит», «Банковский менеджмент», «Бухгалтерский учет анализ иаудит» (поскольку аудиторы кредитных организаций должны быть хорошоосведомлены о методиках совершенствования регулирования банковских рисков).Апробацияивнедрениерезультатовисследования.Результатыдиссертационного исследования докладывались, обсуждались и были одобрены:на научно–практической конференции «Банковские услуги: качество, риски,перспективы» (г.
Омск, Главное управление Банка России по Омской области,29.05.2012); на международной научно-практической конференции «Современные10проблемы устойчивого развития предприятий, отраслей, комплексов, территорий»(г. Хабаровск, ФГБОУ ВПО «Тихоокеанский государственный университет»,24.04.2012).Диссертация выполнена в соответствии с научными исследованиями,проводимыми в ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительствероссийской Федерации» в рамках научно – исследовательских работ поГосударственному заданию на 2013 г.
по теме «Оценка эффективности системырегулированиябанковскогосектораспозицииинтересовнациональнойэкономики» (№ гос. регистрации 01201363595).Материалы диссертационного исследования используются в практическойдеятельностиАссоциациирегиональныхбанковРоссииисодействуютдостижению основных целей ее деятельности, в т.ч. дополняют предпринимаемыемеры по обеспечению системной устойчивости и ликвидности российскойбанковской системы.Выводыиосновныеположениядиссертационногоисследованияиспользуются в практической работе при проведении образовательного процессаМосковской банковской школой (колледж) Банка России, способствуютповышению финансовой грамотности и улучшению подготовки сотрудниковБанка России.
Так в учебную программу Московской банковской школы(колледж) Банка России включены следующие разработки: новый подход копределению системных рисков, под которыми понимаются риски потерьэкономики при накоплении негативных явлений, как в деятельности отдельныхбанков, так и при отклонении регулятивной деятельности Банка России отстоящих перед ним целей и задач; новый подход к классификации банковскихрисков, предусматривающий выделение банковских рисков как, по элементамбанковской системы и так и по признакам отношений хозяйствующих субъектов;предложения по созданию мониторинга рисков, с учетом региональных условий,темпами развития региона, включая инфляционные ожидания.11Публикации.Результаты научного исследования опубликованы в 7 работах общим объемом5,0 п.л.
(авторский объем 4,5 п.л.), в том числе 5 работ общим объемом 4,1п.л.(авторский объем 3,6 п.л.) в рецензируемых научных изданиях, определенныхВАК Минобрнауки России:Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трехглав, заключения, списка использованной литературы, включающего 205наименований. Работа изложена на 159 страницах, содержит 17 рисунков и 10таблиц.12Глава 1ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХРИСКОВ1.1 Сущность понятия банковский риск и содержание регулированияВ современном обществе, в условиях обострения конкурентной борьбывнимание к банковским рискам увеличивается как со стороны ученых, так ипрактикующих специалистов. Решение задачи предупреждения и минимизациибанковскихрисковстановятсявсеболеевостребованнымвширокихэкономических кругах. Понятию «регулирование риска» уделяется все большеевнимание в публикациях, относящихся к банковской деятельности.В настоящее время как в зарубежной, так и в отечественной экономическойлитературе существует достаточное количество определений такого понятиябанковской деятельности, как «риск».Рассматривая концептуальные подходы к определению сущности понятия«риск», Дж.Кейнс определяет понятие «риск» через проявление его вдеятельности: заемщика, кредитора, а также изменения ценности денежнойединицы»1.СогласнонеоклассическойтеорииА.МаршаллаиА.Пигудействуетутверждение о риске, как о «возможности отклонения от цели»...
или как «обамплитуде колебаний возможной прибыли»2. В работе «Против богов: укрощениериска», посвященной роли риска, Питер Беристайн пришел к выводу о том, что«риск - это скорее выбор, нежели жребий. Действия, которые мы должныпредпринять в зависимости от имеющейся у нас свободы выбора, - вот что такоериск на самом деле»3.1Кейнс Дж. Общая теория занятости и денег/ Дж. Кейнс // М: Экономика, 2006. - С.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
