Развитие залогового механизма в системе кредитования (1142628), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Поэтому принцип оценки залогаприсутствует при оформлении кредита и рассмотрении предложенного залоговогообъекта. Это позволяет банку определить возможный размер кредита в соответствии стребуемым соотношением между рыночной стоимостью предмета залога и размеромкредитования.12Принцип мониторинга залога появляется после выдачи кредита и способствуетраннему выявлению отклонений реальной стоимости залога от его стоимости, указаннойв договоре. Принцип юридического (государственного) регулирования сделки залогапронизывает весь процесс от вступления договора залога в силу и до его окончания, втом числе посредством судебных решений.Организационный блок составляют: залоговая политика; процесс подготовкизалогового договора; порядок и методы оценки залога; порядок хранения залога;процесс заключения договора залога; метод учета залога и порядок взыскания залога.Регулирующий блок включает: государственное регулирование кредитнойдеятельности; банковское законодательство; нормативные положения ЦентральногобанкаРоссийскойФедерации;инструктивныематериалы,разрабатываемыекоммерческими банками в целях регулирования их деятельности.2.Определены основные свойства залога как дополнительной экономическойкатегории.В диссертации впервые был поставлен вопрос, является ли залог, подобнокредиту, категорией?Как известно, категория - это научное понятие, выражающее наиболее общиесвойства и связи явлений действительности, а также группа лиц, предметов, явлений,объединенных общностью каких-нибудь признаков2.Имея в виду, что категория выражает наиболее общие и фундаментальныепонятия, отражающие существенные, всеобщие свойства и отношения явленийдействительности и познания, можем провести параллель и утверждать, что залогявляется дополнительной экономической категорией (см.
табл.1).Таблица 1. Признаки, позволяющие считать залог дополнительной экономическойкатегориейОбщие признаки экономической Признаки залога как дополнительной экономическойкатегориикатегориифундаментальное понятиеЗалог как основательное понятие, от которого отходятболее мелкие – различные формы и виды залога.явлениеЯвление залога проявляется в экономических2Новая философская энциклопедия : В 4 т. / Ин-т философии Рос. акад. наук, Нац.
обществ.-науч. фонд ; Рук.проекта: В. С. Степин, Г. Ю. Семигин ; Науч. ред.: М. С. Ковалева и др. – Москва : Мысль, 2001 . – 229с.13Продолжение таблицы 1отношениях между кредитором и залогодателем.От него происходят остальные понятия форм и видовзалога.формаЗалог подразделяется на денежную и материальнуюформу.видИмеет общие признаки с другими видовыми понятиямизалог автотранспорта, залог воздушных и морскихсудов, все это является транспортом.признакФорма и виды залога характеризуются определеннымипризнаками:Показатель, по которому можно узнать/определить чтонибудь (залог денежный или материальный);Описание фактов, позволяющих сделать вывод оявлении (залог транспорта, который бывает разный).объединенное общностью каких- Признаки залога – срок, сумма, форма, вид и т.д.нибудь признаковродовое понятиеИсходяизданныхтаблицыможно1,признать,чтозалогявляетсядополнительной экономической категорией.
Основанием для этого является то, чтозалог - фундаментальное понятие, представляющее собой явление, имеющее форму,являющееся родовым понятием, выражающееся в различных видах и объединенноеобщностью определенных признаков.Необходимо добавить, что залог является дополнительной категорией, так как этопонятие нельзя назвать «предельно общим» или близким к нему. Залог – это один изспособов, реализующих исполнение должником (залогодателем) принятых на себяобязательств.Средствами, обеспечивающими выполнение обязательств, становятся заложенныедолжником недвижимое имущество или другие ценности. Залог носит дополнительныйи обеспечительный характер по отношению к основному обязательству и без неготеряет всякий смысл.
Это говорит о том, что залог не основная экономическаякатегория, а дополнительная.3.Проведено разграничение «формы» и «вида» залога.Наиболее ярко и по-разному категория залог проявляется в различных видахзалога. В литературе часто подменяются понятия формы и вида залога. Предлагаетсяразграничить эти понятия (см. табл.2).14Таблица 2. Форма и вид залогаОбщиепризнакиформы(лат. Forma)Тип,устройство,структура.Внешнееочертание,наружныйвидпредмета,внешнеевыражениекакого-либосодержания3Признаки залогакак формыОбщиепризнаки видаЗалог имеет форму Разновидность,двухтипов: вид.денежныйиматериальный.Внешнее очертаниезалога в денежной(залогдепозитов,находящихся в томже банке) либо вматериальнойформе(залогдвижимогоимуществаинедвижимогоимущества).В логическомсмыслепонятие,котороеобразуетсяпосредствомвыделенияобщихпризнаковвиндивидуальных понятиях исамоимеетобщиепризнакисдругимивидовымипонятиями4.Признаки залога как видаДенежная формапредставленавидами залога:депозит в том жебанке, наличноезолотовхранилищебанка,иностраннаявалюта в ячейкебанка.Денежная формапредставленавидами залога:1.депозит в томжебанке:валютныйдепозит;рублевыйдепозит;срочныйдепозит;2.слитки:золотые слитки;серебряныеслитки.Материальнаяформапредставленавидамизалога: залог движимогоимущества, недвижимогоимущества,товарыиоборудование.Материальнаяформапредставленавидамизалога:1.движимоеимущество:автотранспорт (легковой,грузовой,пассажирскийтранспорт);2.недвижимое имущество:жилыеинежилыепомещения,зданияпроизводственногоназначения;3.товары и оборудование:товарно-материальныеценности, товары в пути,готовая продукция, закладтоваров,оборудование(станки,транспортныеленты и т.д.).Анализируя данную таблицу, можно сказать, что форма это более общее понятиеи с точки зрения «формы» залог необходимо подразделять на денежный иматериальный.
А вид залога является более узким понятием и «образуется посредствомвыделения общих признаков в индивидуальных понятиях и само имеет общие признакис другими видовыми понятиями»5. Поэтому считаем правильным подразделять залог навиды.3Философский энциклопедический словарь/Ред. Сост. Е.Ф.Губский, Г.В. Короблева, В.А. Лутченков .-М.:ИнфраМ, 1997.-576с./(Биб-ка словарей «Инфра-М) стр.4894Философский энциклопедический словарь /Ред. Сост. Е.Ф. Губский, Г.В.
Кораблева, В.А. Лутченков.- М.:ИнфраМ, 1997. – 576с. – (Библиотека словарей «Инфра-М»)(стр 66)5Финансовый энциклопедический словарь /Ред. Сост. Е.Ф. Губский, Г.В. Кораблева, В.А. Лутченков.- М.:ИнфраМ, 1997. – 576с.15Вторая группа проблем связана с залоговой политикой, особенностями оценкистоимости залога, методиками выбора коэффициента дисконтирования по отдельнымвидам залога и мониторингом залога.1.Систематизирована структура залоговой политики и выявлены ее основныеэлементы.Во второй главе работы аргументируется роль залоговой политики и выявляютсяее составные элементы: цели и задачи; основные направления (виды обеспечения;оценкавозможностипринятиязалога;егостоимостнаяоценка;подготовкамотивированного заключения о принятия имущества в залог; мониторинг; реализациязалога); приложения документов, необходимых для оценки залога.На основе критического анализа особенностей содержания и функционированияотдельных составных элементов залоговой политики в московских банках, делаетсявывод об отсутствии единой структуры залогового обеспечения, которая могла бытьобязательной для всех заемщиков и подкрепляться юридически.Для упрощения работы с залогом для сотрудников банка предлагается включить вполитику группировку характеристик залога с источниками информациидляопределения его ликвидности.
Это будет способствовать повышению компетентностиперсонала в умении правильно оценить залог и созданию более подробных иэффективных методик оценки залога.2. Проанализирован алгоритм оценки стоимости залога.Проанализировав определение рыночной и залоговой стоимости в московскихбанках можно сделать вывод, что алгоритм ее определения одинаковый. На первомэтапе определяют рыночную стоимость залога и формируют экспертное заключение.Исследование показало, что неадекватный учет стоимости залога в рамках одногои того же вида обеспечения в разных банках объясняется отсутствием методики выборакоэффициента дисконтирования.
Поэтому выбор дисконта осуществляется сотрудникомбанка в пределах утвержденных руководством банка нормативов. Предлагаетсяприменять обязательныекорректировки на основании прогнозной стоимостиимущества на дату обращения взыскания.Рассмотрим влияние дисконтирующего коэффициента на залоговую стоимость(см. табл. 3).16Таблица 3. Влияние дисконтирующего коэффициента на залоговую стоимостьБанк 1Банк 2Рыночная4 434 430 руб.стоимостьКоэффициент0,42дисконтированияЗалоговая1862460,6 руб.стоимостьИзтаблицы3видно,Банк 3Банк 44 434 430 руб.4 434 430 руб.4 434 430 руб.0,50,80,252217215 руб.3547544 руб.1108607,5 руб.чтоврезультатеиспользованиякоэффициентадисконтирования сумма одного и того же залога в разных банках отличается в 2-3 раза.Выявлены причины этих отклонений: искаженная мотивация персонала; системнаянеопределенность в вопросе оценки стоимости залога.Поэтому предлагается на основе применения математической модели сократитьдо минимума диапазон дисконтирующих коэффициентов для различных видов залога(см.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
