Развитие залогового механизма в системе кредитования (1142628), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Графическое описание выполненопосредством схем и таблиц. Совокупность используемой методологической базыпозволила обеспечить достоверность, обоснованность теоретических выводов ипрактических решений.Информационно-статистической базой исследования послужили данныеФедеральной службы государственной статистики, Центрального банка РоссийскойФедерации, данные Агентства по ипотечному жилищному кредитованию, материалыинформационных агентств, Интернет-ресурсы.Приподготовкедиссертациипроанализированыфедеральныезаконы,нормативные документы Центрального банка Российской Федерации и другиезаконодательные документы, регулирующие систему кредитных отношений в России.Область исследования.

Диссертация по своему содержанию соответствует п. 9.3Паспорта специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит(экономические науки).Научнаяновизнаисследованиязаключаетсявразвитиитеоретико-методических представлений о сущности залогового механизма и определениянаправлений развития его отдельных блоков в целях минимизации кредитных рисковкоммерческих банков.6Основные результаты, содержащие научную новизну, получены по следующимнаправлениям.1.

Предложена авторская трактовка залога как экономической категории, спецификакоторой заключается в финансовом характере отношений между субъектами,характере объекта отношений и ее роли в сфере кредитных отношений(дополнительный и обеспечительный характер в отношении базовой категории«кредит»).2.

Предложена систематизация форм и видов залога; исходя из определения формыкак «внешнее выражение какого-либо содержания» выделены денежная (в рамкахформы выделяются следующие виды: залог депозитов в кредитующем банке изалог драгоценных металлов в наличной форме) и товарная формы залога, которойсоответствуют следующие виды залога (товарно-материальные ценности, ценныебумаги, ипотека, движимое имущество).

Различные формы залога обуславливаютспецифику функционирования составных элементов залогового механизмаприменительно к разным видам залога.3. На основе определения залогового механизма как процесса подготовки,заключения и исполнения договора о залоге, впервые раскрыт механизмфункционирования залога, включающий фундаментальный (субъект, объект,принципы), организационный (залоговая политика, оценка предметов залога,мониторинг и др.) и регулирующий (правовое и нормативное обеспечение) блоки.4.

Разработаныметодыоценкиразличныхвидовтоварногозалога,предусматривающие использование корректировок и коэффициента дисконта,практическое применение которых позволит приблизить внутреннюю оценкузалога банком к реальной цене реализации на рынке. На основе фактическихданныхпомосковскимбанкампредложеносреднеебазовоезначениекоэффициента дисконтирования стоимости различных видов товарного залога.5. Предложены авторская методика определения стоимости предметов залога, сучетомотклонений от первоначальной стоимости, а также типовые акты итаблицы для разных видов залога, заполняемые при мониторинге.Теоретическая значимость исследования состоит в систематизации научныхпредставлений о залоге как экономической категории, развитии представлений озалоговом механизме, определении и раскрытии принципов его построения.7Практическая значимость исследования состоит в том, что основныеположения и выводы диссертации ориентированы на широкое использованиекоммерческими банками для оценки стоимости залога и его мониторинга, а такжеБанком России для совершенствования методических подходов к оценке стоимости имониторинга залога, принятия адекватных мер реагирования при увеличении рисковнепогашения кредитов.

В частности, в работе выявлены характерные черты развитиязалогового механизма и недостатки действующей банковской практики при егофункционировании.Важным практическим направлением является систематизация и анализ основныхсуществующих подходов к оценке и мониторингу залога и разработка конкретных мерпо их совершенствованию.Самостоятельное практическое значение имеют: подходы к мониторингу залога, которые могут быть использованы органом надзора– Банком России и коммерческими банками; модель оценки залога; рекомендации по формированию организационного механизма контроля качествазалога, что позволит повысить эффективность принятия управленческих решений инивелировать риски обесценения залога; рекомендации по внесению изменений в нормативную базу Банка России поформированию резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к нейзадолженности с учетом внедрения коммерческими банками внутренних моделейоценки залога.Основные положения и выводы диссертации могут найти применение в преподаванииучебных дисциплин: «Банковские дело», «Современное банковское дело», «Рискменеджмент» в экономических вузах,а также спецкурсов, раскрывающих вопросыкредитной деятельности и финансовой стабильности коммерческих банков.Апробация и внедрение результатов исследования.Результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на IIIМеждународной научно-практической конференции «Организационно-экономические,финансовые, управленческие и правовые условия развития конкурентоспособностиэкономики России» (г.

Москва, 8-10 ноября 2012 г., «РИМ Университет»).8Диссертация выполнена в рамках научно-исследовательских работ ФГОБУВПО«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», проводимых врамках Тематического плана 2011 г. по теме «Кредитная экспансия в современнойэкономике и границы кредитования».Выводы и основные положения диссертации используются в практическойдеятельности российского коммерческого банка, в том числе рекомендации по оценкерыночной стоимости недвижимости и мониторингу внедрены в деятельность Кредитнофондового отдела ООО «Универсального фондового банка», что позволяет снизитьвлияние субъективных факторов на будущую стоимость залога и, как следствие,понизить уровень кредитных рисков, в первую очередь рисков невозврата кредитов, иих влияние на деятельность банка.Материалыисследованияиспользуютсякафедрой«Банкиибанковскийменеджмент» ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве РоссийскойФедерации» в преподавании учебных дисциплин «Банковское дело» для бакалавров и«Современное банковское дело», «Риск-менеджмент» для магистров.Использование результатов подтверждено соответствующими справками.Публикации по теме исследования.

Основные положения диссертационногоисследования опубликованы в 4 научных работах общим объемом 3,35 п.л. (весь объемавторский), в т.ч. в 3 статьях объемом 2,65 п.л. в журналах, включенных в Переченьведущихрецензируемыхнаучныхжурналовиизданий,определенныхВАКМинобрнауки России.Структураиобъемдиссертации.Структурадиссертационнойработыобусловлена целью, задачами и логикой исследования. Диссертация состоит извведения, трех глав, заключения и библиографического списка, содержащего 140наименований и 14 приложений. Основной текст диссертационной работы изложен на147 страницах и включает 36 таблиц и 2 рисунка.II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫВ соответствии с целью и задачами исследования проблемы, рассмотренные вдиссертации, можно объединить в три основные группы.Первая группа проблемпосвященаисследованиюэкономического содержания залогового механизма.9сущностизалогаи1.Проведен анализ научных взглядов на дефиницию «залоговыймеханизм», который показал отсутствие экономического наполнения этого понятия.

Восновном все определения сводятся к юридическому аспекту, в котором залоговыймеханизм понимается как «процесс подготовки, заключения и исполнения договора озалоге».В то же время залоговый механизм это, прежде всего, экономические отношениямежду залогодателем и залогодержателем по поводу денежной или товарной формы (исоответствующих их видов) обеспечения кредитного договора.Никто из авторов еще не рассматривал состав элементов залогового механизма.Залоговый механизм состоит из фундаментального, регулирующего и организационногоблоков (см.

рис. 1).Фундаментальный блок включает субъект, объект и принципы формированиязалогового механизма. К субъектам относятся залогодатель и залогодержатель.Объектом является залог различных форм и видов.Особо важное значение имеет третий элемент фундаментального блока –принципыпостроениязалоговогомеханизма, которыевнастоящее времявэкономической литературе не выявлены и не разработаны. Поэтому можно предложитьследующиепринципы:собственности;обремененностиправамитретьихлиц;обязательной регистрации; изменения состава и формы заложенного имущества;ограничения использования; приемлемости и достаточности; оценки; мониторингазалога; государственного регулирования.Принцип права собственности присутствует только при наличии письменногонотариально удостоверенного согласия всех собственников недвижимости.

Прирассмотрении возможности принятия в залог объектов недвижимости вступает в силупринцип обремененности правами третьих лиц (например, предшествующая ипотека,аренда, безвозмездное пользование), сроки действия которых превышают срокобеспечиваемого обязательства.10ЗалоговыймеханизмФундаментальныйблокСубъект(Залогодатель,Залогодержатель)Организационныйблокзалоговая политикаРегулирующийблокГосударственноерегулированиекредитнойдеятельностипроцесс подготовкизалогового договораОбъект(Залог)ПринципыпостроениязалоговогомеханизмаБанковскоезаконодательствопорядок и методыоценки залогапорядок хранениязалогапроцесс заключениядоговора залогаметод учета залога ипорядок взысканиязалогаНормативныеположенияЦентральногобанка РоссийскойФедерацииИнструктивныематериалы,разрабатываемыекоммерческимибанками в целяхрегулирования ихдеятельности.Рисунок 1.

Составные элементы залогового механизма11Принцип обязательной регистрации присутствует при оформлении в залогавтотранспортных средств. Принцип изменения состава, натуральной формы иассортиментного перечня заложенного имущества (товаров в обороте) возникает приоставлении данного имущества у залогодателя и при выполнении зафиксированных вдоговоре залога условий. Замена одного товара другим, не числящимся в описи залогаимущества, допускается только после письменного согласования с банком.Принцип ограничения использования в качестве залога распространяется наотдельные виды залога: драгоценные камни (за исключением промышленного сырья) иуникальные ювелирные изделия; предметы искусства, художественные ценности ираритеты, коллекции; предметы антиквариата; опытные образцы промышленныхизделий; технологическое оборудование, изготовленное (собранное) в единичныхэкземплярах; недвижимость социального назначения (объекты, имеющие уникальныйдизайниспециальныестроительныехарактеристики).Принципограниченияраспространяется на имущество принимаемое в залог, которое находится под арестомилиобремененоинымиправамитретьихлиц,илиобременений,присущихопределенным видам имущества.Принцип приемлемости отражает качественную определенность предмета залога,принцип достаточности – количественную.

Существуют общие и специфическиетребования к качественной и количественной определенности предметов залога. Общиетребования к качественной стороне предметов залога независимо от их материальновещественного содержания сводятся к следующему:1. предметы залога (вещи и имущественные права) должны принадлежать заемщику(залогодателю) или находиться у него в полном хозяйственном ведении;2. предметы залога должны иметь денежную оценку;3. предметы залога должны быть ликвидны, т.е. обладать способностью к реализации.Что касается стоимости заложенного имущества, то в каждом конкретном случаеопределяется разница между справедливой стоимостью заложенных ценностей и долгомзаемщика перед банком по ссуде и процентам.

Характеристики

Список файлов диссертации