Перемещение ОС и НМА_1 (1089385), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

В колонке сумма по документу надо выводить сумму общую по документу, по которому выводится строка. Т.е. пример, если документом перемещение капитальных вложений было перемещено капитальных вложений 1000 штук, общей стоимостью 1 000 000 рублей, а потом по отдельным 5 кап. вложениям сделали ещё раз перемещение и прикрепили их к основному средству, которое потом ввели в эксплуатацию и сейчас перемещают на филиал, то сумма в строке, соответствующей этой операции будет 1 000 000 р. потому, что требование накладная, в кот. вошло это кап. вложение сделана на 1 000 000 р.

Если в документах поступления или перемещения выбывающего капитального вложения не заполнены соответствующие реквизиты, то соответствующую строку в табличной части реестра не выводить, а выдавать сообщение приблизительно следующего содержания «В документе поступления….номер … дата… не заполнен …[соответствующий документ]!!!.»

Пользователь необходимо предоставлять возможность изменять значения в колонках и строках табличной части «реестр документов», создавать новую строку, удалять строки.

После заполнения этой табличной части и перед печатью досье или реестра, пользователь должен записать реестр по кнопке «Записать реестр» - при попытке напечатать реестр или досье из незаписанного реестра выдавать соответствующее сообщение.

По кнопкам «Печать реестра» и «Печать досье» формировать соответствующие печатные формы. Теперь, для чего это нужно. При выбытии кап. вложения иногда, если это выбытие на баланс другого филиала, например, то нужно передавать документы, к которым нужен соответственно реестр документов. После того, как пользователь сформирует табличную часть реестра, исправит её и дополнит, если это требуется эти данные нужно сохранять в этом документе, т.к. позже , возможно, повторно потребуется печатать реестр или досье.

Из документа с таким видом операции печатают «Передаточный акт», ведомость начисления амортизации по бухгалтерскому учету, если решили начислять сами, а не в филиале.

1. Вид операции «Внутреннее перемещение».

Внутреннее перемещение, это перемещение по счету 60401 в бухгалтерском учете, от МОЛ к МОЛ, из подразделения в подразделение, от получателя к получателю и.т.д. Проводки в бухгалтерском учете не выгружают, если при смене такого подразделения не поменялась площадка на 604 счете и, следовательно 20-ти значный лицевой счет учета по 60401 счету. Печатают ОС-2. Начисления амортизации не происходит.

Налоговых проводок выгружаемых нет, но по забалансовым счетам мы в 1С 7.7 проводки делаем.

Пример проводок по перемещению ОС на филиал:

Проводки Документа

В случае внутреннего перемещения

В случае перемещения в филиал

Начисление амортизации при передаче на филиал, если решение принято начислять «у нас»:

Бухгалтерский учет:

Налоговый учет:

1.1.1.2.Печатные формы:

• ОС-2. (в документе «ПеремещениеОСОбщий», таблица с наименованием «ОС-2»).

• Передаточный акт основных средств и нематериальных активов (в документе «ПеремещениеОСОбщий», таблица с наименованием «Передаточный»).

• Реестр документов (в документе «ПеремещениеОСОбщий», таблица с наименованием «РеестрДокументов»).

• Досье (в документе «ПеремещениеОСОбщий», таблица с наименованием «Досье»).

• Ведомость амортизации по объектам основных средств (см. объект "Îò÷åò.ÂåäîìîñòüÏîÎÑ1", таблица «Ведомость»).

• Регистр налогового учета (см. объект "Îò÷åò.ÂåäîìîñòüÏîÎÑ3ÍÓ1", таблица «Ведомость»).

1.1.2.Перемещение нематериальных активов

Для перемещения НМА функционал тот же. Только другие проводки и перемещаемые объекты – это НМА (справочник НМА). ». Посмотреть можно в конфигурации ГО, документ «ПеремещениеНМАОбщий».

Пример проводок по перемещению НМА на филиал:

1.1.2.1.Проводки Документа

Бухгалтерский учет.

В случае внутреннего перемещения:

В случае перемещения в филиал:

В случае перемещения из филиала

Начисление амортизации за текущий период:

Налоговый учет.

Начисление амортизации за текущий период

1.1.2.2.Печатные формы:

• ОС-2. (в документе «ПеремещениеНМАОбщий», таблица с наименованием «ОС-2»);

• Ведомость амортизации по бухгалтерскому учету (только в случае вида операции «Перемещение в филиал», см. объект "Îò÷åò.ÂåäîìîñòüÏîÍÌÀ1", таблица «Ведомость»).

• Ведомость амортизации по налоговому учету (только в случае вида операции «Перемещение в филиал», см. объект "Îò÷åò.ÎÑ3ÍÓ1", таблица «Ведомость»).

• Передаточный акт основных средств и нематериальных активов (в документе «ПеремещениеНМАОбщий», таблица с наименованием «Передаточный»).

• Реестр документов (в документе «ПеремещениеНМАОбщий», таблица с наименованием «РеестрДокументов»).

• Досье (в документе «ПеремещениеНМАОбщий», таблица с наименованием «Досье»).

Характеристики

Список файлов ВКР