Инвентаризация ОС и НМА_1 (1089375)

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

1.1.1.Инвентаризация основных средств

Основные реквизиты:

• Дата документа;

• Дата выгрузки в АБС;

• Место эксплуатации (справочник Подразделения);

• Материально-ответственное лицо (справочник Сотрудники);

• Получатель (справочник Сотрудники, в модуле на 7.7 не реализовано);

• Арендодатель (справочники Контрагенты, для отбора по арендованным ОС);

• Адрес (справочник Адреса);

• Статьи прочих доходов для отнесения выявленных излишков (справочник Статьи расходов, если у нас есть излишки или недостача);

• Виды услуг (справочник Виды услуг);

• Виды расходов (справочник Виды расходов, подчиненный справочнику Виды услуг, если у нас есть излишки или недостача);

• Дата начала инвентаризации (дата на которую надо делать запрос по остаткам на счете 60401 );

• Дата конца инвентаризации (для печатной формы);

• ДЦН (дата для целей налогооблажения);

• Тип операции в налоговом учете для отнесения затрат (нужен для выгрузки проводок по налоговому учету в АБС, тип справочник Типы операций по НУ, если недостача);

• Тип операции в налоговом учете для отнесения доходов (нужен для выгрузки проводок по налоговому учету в АБС, тип справочник Типы операций по НУ, если излишки);

• Материально-ответственное лицо 1 (справочник Сотрудники, это для печатной формы, это МОЛ, который ответственный по инвентаризации, не путать с МОЛ по объектам);

• Материально-ответственное лицо 2 (справочник Сотрудники, это для печатной формы, это МОЛ, который ответственный по инвентаризации, не путать с МОЛ по объектам);

• Проверяющий (справочник Сотрудники, это для печатной формы);

• Председатель комиссии (справочник Сотрудники);

• Член комиссии 1 (справочник Сотрудники, для печатной формы);

• Член комиссии 2 (справочник Сотрудники, для печатной формы);

• Член комиссии 3 (справочник Сотрудники, для печатной формы);

• Член комиссии 4 (справочник Сотрудники, для печатной формы);

• Член комиссии 5 (справочник Сотрудники, для печатной формы);

• Вид документа – основания для проведения инвентаризации (тип перечисление);

• Номер документа – основания (тип строка);

• Дата документа – основания.

Реквизиты табличной части:

• Основное средство;

• Инвентарный № основного средства;

• Вид недостачи/излишка (тип перечисление, в зависимости от этого реквизита формируются разные проводки);

• Счет;

• Количество (учет) ( по бухгалтерскому учету);

• Количество (фактическое) (количество в наличии по факту);

• Сумма (учет) (по бухгалтерскому учету);

• Сумма (фактическая) (сумма по факту, возможно по каким-то там печатным формам, которых хранятся у МОЛ);

• Отклонение (тип число, количество шт., если есть излишки или недостача, возможные значения: +/- 1).

Основной функционал документа.

Документ инвентаризация ОС, если нет недостач или излишков проводок не делает. В документе должно быть 5 закладок: «Аналитика», «Инвентаризация», «Прочее», «Проводки БУ», «Проводки НУ».

На закладке «Аналитика» должны находиться реквизиты: «Место эксплуатации», «Материально-ответственное лицо», «Получатель», «Адрес», «Арендодатель». В соответствии с выбранными реквизитами должна заполняться табличная часть на закладке «Инвентаризация» по кнопке «Заполнить». Если у нас обнаружилась недостача или излишки, соответственно будут тогда формироваться проводки на закладках «Проводки БУ» и «Проводки НУ». Для формирования проводок на закладке «Аналитика», пользователь должен заполнить реквизиты: «Статьи прочих доходов для отнесения выявленных излишков», «Виды услуг», «Виды расходов», «ДЦН», «Тип операции в налоговом учете для отнесения затрат», «Тип операции в налоговом учете для отнесения доходов» и на закладке «Прочее» реквизиты: «Материально-ответственное лицо 1», «Материально-ответственное лицо 2». Последние два реквизита, не всегда должны быть Мол, потому, что если установлено, что конкретный Получатель утратил объект, то вычитать будут стоимость объекта с него, а не с МОЛа по этому ОС, при условии, что тип перечисления в соответствующей строке табличной части, по основным средствам, выбран «Недостача по вине сотрудника банка».

Закладка «Инвентаризация». На ней должна находиться табличная часть по ОС, которая заполняется по кнопке «Заполнить». Туда должны попадать объекты, находящиеся на «Дату начала проведения инвентаризации» на балансе (на Дт. Счета 60401 (60414)), вне зависимоти, от системной даты документа. При заполнении табличной части документа, реквизиты «Вид недостачи/излишка» должен быть равен пустому значению, «Количество (фактическое)» и «Количество (учет)» равны 1 (у нас пообъектный учетОС), реквизиты «Сумма (учет)» и «Сумма (фактическая)» соответствующими суммами, равными балансовай стоимости ОС.

Если обнаружилась недостача, то пользователь, в соответствующей строке должен в реквизите «Количество (фактическое)»» поставить 0 и тогда, в реквизитах «Отклонение» должно появиться значение «-1» и в реквизите «Сумма (фактическая)»» пустое значение. Также, пользователь в этой строке должен проставить реквизит «Вид недостачи», в соответствии с которым будут формироваться проводки.

Если обнаружился излишек, то пользователь в табличной части создает новую строку, при этом он должен заполнить всю аналитику по объекту, для последующего учета данного ОС. Функционал аналогичный безвозмездному поступлению ОС. См. модуль 7.7. У нас есть такой документ в модуле «Занесение исходных данных по ОС». При выборе реквизита основное средство в табличной части инвентаризации, открывается сразу форма данного документа, где пользователь должен выбрать всю аналитику по объекту. Проводки этот документ не делает, за него проводку сделает документ «Инвентаризация ОС». Оставшиеся реквизиты документа «Инвентаризация ОС» в табличной части, при излишке, заполняются автоматически, за исключением реквизита «Вид недостачи/излишка», который пользователь заполняет соответственно.

На закладке «Прочее» должны находиться реквизиты документа – основания проведения инвентаризации (обычно это приказ по Банку), ответственные лица, с которых в случае чего будут списывать убытки и они должны, даже, если убытков нет, попадать в табличную часть документа и реквизиты по членам комиссии.

На оставшихся закладках должны находиться табличные части с соответствующими проводками.

Проводки бухгалтерского учета:

Оприходование излишков материальных ценностей, выявленных при инвентаризации:

Списание недостач материальных ценностей, выявленных при инвентаризации:

— В случае установленных виновных лиц:

— В случае неустановленных виновных лиц:

Проводки налогового учета учета:

В случае безвозмездного поступления:

1.1.1.1.Печатные формы:

• ИНВ-1 (Документ «ИнвентаризацияОС», таблица «Инв-1»).

• ИНВ-18 (Документ «ИнвентаризацияОС», таблица «Инв18»).

• ИНВ 19 (Документ «ИнвентаризацияОС»,таблица «СличительнаяВедомость» ).

1.1.2.Инвентаризация Нематериальных активов

По инвентаризации НМА у нас всё тоже самое, за исключением реквизита «Получатель», его нет.

Бухгалтерский учет:

Оприходование излишков материальных ценностей, выявленных при инвентаризации:

Списание недостач материальных ценностей, выявленных при инвентаризации:

— В случае установленных виновных лиц:

— В случае неустановленных виновных лиц:

Налоговый учет:

В случае безвозмездного поступления:

1.1.2.1.Печатные формы:

• ИНВ-1 (Документ «ИнвентаризацияНМА», таблица «Инв-1»).

• ИНВ-18 (Документ «ИнвентаризацияНМА», таблица «ИНВ18»).

• ИНВ 19 (Документ «ИнвентаризацияНМА»,таблица «СличительнаяВедомость» ).

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов ВКР