rpd000000330 (1007454), страница 4

Таблица 5

Процентные ставки по кредитам

Условия

Срок выдачи кредита

До 3 мес.

Ссссссссссссс

Свыше 3 мес.

1.Кредит и % возвращаются в конце срока. Начисление процентов ежемесячно

16

10

2.Кредит возвращаются в конце срока,

% начисляются и погашаются ежемесячно

14

17

3.Аннуитет

-

21

4.Кредит погашается равномерно по месяцам

% начисляются и погашаются ежемесячно

-

14

5.Кредит и проценты возвращаются в конце срока.

22

23

ВАРИАНТЫ

Показатели (тыс. руб.)

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Затраты на материалы

170

220

270

120

190

120

270

170

250

280

Оплата труда производственного персонала

170

130

135

210

275

285

175

230

310

185

Оплата труда администрации

120

120

210

170

120

120

150

160

170

120

Страховые взносы

Амортизация основных средств (4-6 % за квартал от первоначальной стоимости основных средств)

Амортизация нематериальных активов (5 % за квартал от первоначальной стоимости нематериальных активов)

Общепроизводственные расходы

35

30

50

45

60

25

30

30

45

55

Общехозяйственные расходы

30

65

40

50

80

30

25

75

80

55

Расходы на продажу

70

70

60

80

70

80

90

60

75

70

Расходы на рекламу

50

50

60

40

60

70

60

70

70

80

Итого себестоимость продукции (100 шт.)

Итого коммерческие расходы

Налог на имущество

Процентные платежи по кредитам

Затраты на банковское обслуживание (0,6% от суммы платежей)

Итого прочие

Цена продажи с НДС

Количество проданных изделий

Выручка (нетто) без НДС

Валовая прибыль

Прибыль от продаж

ВАРИАНТЫ (сумма, тыс. руб.)

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1.Основные средства по остаточной стоимости (с учетом начисленной в предыдущих периодах амортизации, равной 14 %)

600

445

350

575

500

490

495

485

290

300

2.Основные средства по первоначальной стоимости

3.Кредит на приобретение основных средств в предыдущем квартале (% от первоначальной стоимости без НДС)

25%

10%

15%

20%

30%

40%

35%

55%

60%

50%

4.Нематериальные активы по остаточной стоимости (с учетом начисленной в предыдущих периодах амортизации, равной 32% от первоначальной стоимости)

250

260

260

270

290

315

255

270

280

280

5.Первоначальная стоимость нематериальных активов

6.Запасы сырья и материалов

280

440

470

320

400

350

270

390

480

500

7.Кредиторская задолженность поставщикам в % от величины запасов материалов (основание для кредита)

45%

50%

55%

60%

40%

55%

45%

40%

35%

25%

8.Незавершенное производство

300

300

275

280

225

325

320

280

290

320

8.Денежные средства

200

200

260

260

260

270

275

260

270

270

Итого оборотные средства

ВАРИАНТЫ (сумма, тыс. руб.)

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1.Дебиторская задолженность (% от выручки)

20

25

30

35

15

20

25

20

40

50

2.Дебиторская задолженность в руб.

3. % оплаченной готовой продукции от выручки

80

75

70

65

85

80

75

80

60

50

4.Денежные средства после продажи продукции

5.Погашение кредитов

6. Погашение процентных платежей по кредитам.

7.Денежные средства после погашения, кредитов и процентных платежей.

Капитал

(сумма, тыс. руб.)

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Уставный капитал

950

310

425

640

750

975

860

420

425

640

Резервный капитал

35

31

42

64

75

130

86

44

50

60

Добавочный капитал

75

53

75

86

30

30

35

42

64

70

Налогооблагаемая прибыль

Чистая прибыль после расчета налога на прибыль.

Остаток кредита на приобретение основных средств с процентными платежами, не погашенными на конец квартала.

Задолженность по налоговым платежам в бюджет

-НДС

-на прибыль

-на имущество

Остаток денежных средств.

Условия

Срок выдачи кредита

До 3 месяцев

Свыше 3 месяцев

1.Кредит и % возвращаются в конце срока .Начисление процентов ежемесячно

16

10

2.Кредит возвращаются в конце срока, % начисляются и погашаются ежемесячно

14

17

3.Аннуитет

-

21

4.Кредит погашается равномерно по месяцам, % начисляются и погашаются ежемесячно

-

14

5.Кредит и проценты возвращаются в конце срока.

22

23